สอบข้อมูล กรณีตรวจสอบแล้วไม่พบข้อผิดพลาดของข้อมูล ระบบจะแจ้งสถานะของรายการ (Submission Status) : Validation Success ท้ังน้ี ระบบจะส่งอีเมลแจ้งเตือนไปยังผู้ส่งเม่ือมีการนำส่งข้อมูล และเม่ือทราบผลการตรวจ
ปรับลด (ถ้ามี) ในรอบระยะเวลาบัญชีหนึ่ง ๆ 3.18 การเปลี่ยนแปลงทางการบัญชีและการแก้ไขข้อผิดพลาด ให้เปิดเผยลักษณะของการเปลี่ยนแปลงทางการบัญชี การแก้ไขข้อผิดพลาด เหตุผลและผลกระทบ ของการเปลี่ยนแปลงและแก้ไขดัง
ตกลงในการควบคุมการเข้าถึงข้อมูล เช่น วิธีการเข้าใช้งานระบบ วิธีการก าหนด สิทธิการใช้งาน การติดตามการแก้ปัญหา การรายงานข้อผิดพลาด ประสิทธิภาพ และ สภาพโดยรวมของระบบ อย่างชัดเจน (6) ก าหนดบทบาทหน้าที่ความ
ผู้รับผิดชอบงานสอบบัญชีและบุคคลอ่ืนที่เหมาะสม อย่างไร 6.5 ในกรณีที่การติดตามแสดงให้เห็นว่า มีการออกรายงานอย่างไม่เหมาะสม โปรดอธิบายขั้นตอน การปฏิบัติงานที่ต้องท าเพื่อแก้ไขข้อผิดพลาด 6.6 อธิบายนโยบายและ
ละเอียดรอบคอบมากขึ้น ซึ่งจะเป็นการลดโอกาสการเกิดข้อผิดพลาดและป้องกันการปฏิบัติงานนอกเหนืออำนาจหน้าที่และความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมาย แนวทางการกำกับดูแล สำนักงานให้ความสำคัญกับการรายงานการปฏิบัติงานและการ
ตัวอย่างการทดสอบผลการท างานของ algorithm การทดสอบผลการท างานของ algorithm อาจท าได้โดยการสุ่มข้อมูลผลการด าเนินงาน ย้อนหลัง (back-testing) เพ่ือน ามาทดสอบว่า การท างานของ algorithm มีข้อผิดพลาด (error) หรือ
เวลาบัญชีหนึ่ง ๆ 3.19 การเปลี่ยนแปลงประมาณการทางบัญชีและการแก้ไขข้อผิดพลาด ให้เปิดเผยลักษณะของการเปลี่ยนแปลงประมาณการทางการบัญชี การแก้ไขข้อผิดพลาด เหตุผลและผลกระทบของการเปลี่ยนแปลงและแก้ไขดังกล่าว 3.20
กำหนดสิทธิการใช้งาน การติดตามการแก้ปัญหา การรายงานข้อผิดพลาด ประสิทธิภาพ และสภาพโดยรวมของระบบ อย่างชัดเจน (5) กำหนดบทบาทหน้าที่ความรับผิดชอบของผู้ให้บริการในด้านการสำรองข้อมูล กระบวนการ แก้ไขปัญหา ระดับ
รายงานข้อผิดพลาด ประสิทธิภาพ และสภาพโดยรวม ของระบบ อย่างชัดเจน (5) ก าหนดบทบาทหน้าที่ความรับผิดชอบของผู้ให้บริการในด้านการส ารองข้อมูล กระบวนการ แก้ไขปัญหา ระดับการให้บริการ (service level agreement) ระยะ
ทะเบียนหน่วยลงทุนจะด าเนินการออกใบหน่วยลงทุนแก่ผู้ถือหน่วยลงทุน เฉพาะในกรณีที่บริษัทจัดการ เห็นสมควรหรืออนุญาตให้ด าเนินการได้ เท่าน้ัน (7) หากปรากฏข้อผิดพลาดในสมุดบัญชีแสดงสิทธิในหน่วยลงทุน และ/หรือรายงาน