เสี่ยงด้านการลงทุน และการประเมินผลการดำเนินงานของกองทุน แยกออกจากฝ่ายจัดการลงทุน และให้รายงาน เรื่องดังกล่าวแก่ Board หรือ ผู้ที่ Board มอบหมาย และหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง - จัดให้มีระบบการสอบทาน (2) วิธี

จัดการบริหารความเสี่ยง การควบคุมการปฏิบัติงาน และหน้าที่ความรับผิดชอบของหน่วยงาน/คณะกรรมการที่เกี่ยวข้องกับเรื่องดังกล่าว ตัวอย่าง: คณะกรรมการบริษัท (Board of Directors) ประกอบด้วย รายชื่อ ตำแหน่ง/ส่วนงาน