ให้ใช้วิธีการนับยอดคงค้างการลงทุน เพื่อให้อยู่ในวงเงินที่ได้รับอนุญาต ดังนี้(3.1) ยอดเงินวางประกันขั้นต้น (initial margin) รวมกับเงินวางประกันเพิ่ม(variation margin/margin call)
ยกเว้นการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายหลักทรัพย์และร่างหนังสือชี้ชวนต่อสำนักงาน (1) Asian Development Bank (2) International Finance Corporation (3
) Asian Development Bank (2) International Finance Corporation (3) International Monetary Fund (4) International Bank for Reconstruction
วิชาชีพบัญชีและที่กำหนดโดย International Federation of Accountants (IFAC) และตามข้อกำหนดของกฎหมายว่าด้วยวิชาชีพบัญชีและข้อกำหนดเพิ่มเติมตามประกาศที่ออกตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ และโดยที่
เป็นไปตามนโยบายของธนาคารแห่งประเทศไทยเกี่ยวกับการเคลื่อนย้ายเงินทุนระหว่างประเทศ เพื่อป้องกันความผันผวน (fluctuation) ของอัตราแลกเปลี่ยน (2) ความพร้อมในการจัดการลงทุนในหลักทรัพย์ต่าง
สนองต่อการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับ โดยที่ International Ethics Standards Board for Accountants (“IESBA”) ได้กำหนดเรื่องการตอบสนองต่อการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อ
ประเมินมาตรฐานการกำกับดูแล Financial Sector Assessment Program (FSAP) ในหัวข้อเกี่ยวกับผู้ออกหลักทรัพย์ ภายใต้มาตรฐานของ International Organization of Securities Commissions (IOSCO) ในเรื่องที่เกี่ยวกับ
ส่วนที่ 2 (3) การรายงานการเปลี่ยนแปลงเกี่ยวกับระบบคอมพิวเตอร์ที่เกี่ยวกับการชำระราคา ส่งมอบ และรับฝากหลักทรัพย์ (material systems change report) โดยมีรายละเอียดตามส่วนที่ 3
กลต.กส.(ว) 43/2565 เรื่อง การให้ความร่วมมือกับผู้สอบบัญชีในการดำเนินการตามข้อกำหนดในเรื่องการตอบสนองต่อการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับ โดยที่ International Ethics Standards Board
และตลาดซื้อขายหลักทรัพย์ ที่เป็นสมาชิกสามัญของ International Organizations of Securities Commission (IOSCO) หรือตลาดซื้อขายหลักทรัพย์เป็นสมาชิกของ World Federations of Exchange (WFE) โดยหากบริษัทหลัก