นักงำน ได้แก่ บริษัทหลักทรัพย์จัดกำรกองทุน (บลจ.) และผู้รับฝำกหลักทรัพย์ (Custodian) โดยมีกำรแบ่งแยกหน้ำที่ (segregation of duty) และมีกำรสอบทำน (check and balance) เพื่อให้เกิดประสิทธิภำพและมีควำมรอบ
ด้วยความรับผิดชอบ ระมัดระวัง และซื่อสัตย์สุจริต (fiduciary duty) จนเป็นเหตุให้บริษัทได้รับความเสียหาย ตามข ้อ เท ็ จจร ิ งสมมติ การกระทำของ Mr. James ในฐานะกรรมการ ที่ เ สนอให ้บร ิษัท เข้าทำธุรกรรมกับ
รถปฏิบติัหนา้ท่ี (fiduciary duty) ไดอ้ยา่งมี ประสิทธิภาพ ประสิทธิผล ดว้ยความรับผิดชอบและระมดัระวงัอยา่งเตม็ท่ี ใหส้ านกังานจดัท าและ น าเสนอขอ้มูลท่ีเก่ียวขอ้งให้คณะกรรมการอยา่งเพียงพอทั้งในดา้นปริมาณ