อิสระ 2.1.2 สอดคล้องตามหลักการแบ่งแยกหน้าที่ 3 ระดับ (3 Lines of Defense: 3 LoDs) โดยมีการแบ่งแยกหน้าที่อย่างชัดเจนระหว่างการทำหน้าที่ด้าน IT ดังนี้ ระดับที่ 1 (first line of defense) : การปฏิบัติงาน
. การจัดให้มีผู้ตรวจสอบ ผู้ตรวจสอบตามข้อ 1. ต้องมีลักษณะดังนี้ 1.1 มีความเป็นอิสระจากผู้ทำหน้าที่ด้าน IT ในระดับ ดังนี้ 1.1.1 ระดับที่ 1 (first line of defense) : การปฏิบัติงาน 1.1.2 ระดับที่ 2 (second
เสี่ยงด้าน IT โดยอย่างน้อยต้องมีลักษณะดังนี้ 2.1.1 ทำให้เกิดการถ่วงดุลอย่างเป็นอิสระ 2.1.2 สอดคล้องตามหลักการแบ่งแยกหน้าที่ 3 ระดับ (3 Lines of Defense : 3 LoDs) โดยมีการแบ่งแยกหน้าที่ อย่างชัดเจนระหว่าง
เสี่ยงด้านการลงทุน ปีละ 1 ครั้ง 4. นโยบายการควบคุมและติดตามให้มีการดำเนินงานตามนโยบายและมาตรการของบริษัท (Three lines of defense, มีระบบ monitor, compliance culture) ปีละ 1 ครั้ง 5. นโยบายการลงทุน
has ceased its business operations, it shall complete the purchase, sale or exchange of digital assets, settlement and delivery of any outstanding transaction, or take any actions in accordance with the
Internal Audit) การควบคุมภายในและการสอบทานการปฏิบัติงาน การประเมินระบบงานการตรวจสอบและติดตามการปฏิบัติงานด้าน LBDU ทั้งหมด เพื่อกำหนดแผนการทำงานในภาพรวม (เช่น Three Lines of Defense) (อธิบาย) · วิธีการตรวจ
loss to the account holder Failing to comply with a client’s instruction Solicitation to purchase securities causing a loss of money Others, please specify………………………………………………………………………… Others, please
line of defense หรือ IT security ที่มีความอิสระจากหน่วยงานที่ถูกสอบทาน หรือไม่มีส่วนได้เสีย เป็นต้น เพื่อให้มั่นใจว่าได้ปฏิบัติตามการควบคุมที่พึงมีตามแนวปฏิบัติของสำนักงานได้ครบถ้วนและสม่ำเสมอ Level 5