ทั่วไป เช่น การจ่ายผลตอบแทนที่เป็นแบบ profit sharing ตามหลักศาสนาอิสลาม ผู้ออกตราสาร/ ธนาคารไม่ข้อผูกพันในการจ่ายผลตอบแทน ผลกระทบต่อกองทุนรวมหากตราสาร/ เงินฝากเกิดเหตุผิดนัดชำระหนี้ (default) เป็นต้น โดย

เพื่อระบุหรือกำหนดความเสี่ยงที่มีโอกาสเกิดขึ้นและวางระบบควบคุมเพื่อป้องกันความเสี่ยงที่อาจมีโอกาสเกิดขึ้น (protect) เพื่อสามารถตรวจจับสิ่งบ่งชี้ความผิดปกติ (detect) ได้อย่างรวดเร็วและแก้ไขหรือหยุดความเสีย