working paper which must be maintained as a record for a minimum of 3 years; Reporting to the SEC of any non-cooperation cases of the clients. Failure to report to the SEC will be deemed FAs' flaws
ชอบ โดยใช้ความรู้ความสามารถ ประสบการณ์ และระมัดระวัง ในการปฏิบัติงานเยี่ยงผู้ประกอบวิชาชีพ รักษาจรรยาบรรณในการประกอบวิชาชีพ จัดทำกระดาษทำการ (working paper) เพื่อเป็นหลักฐานการทำงาน โดยต้องเก็บไว้อย่าง