หรือไม่ 1. ปฏิบัติตามประกาศ ทธ.39/2555 ในส่วนที่เกี่ยวกับการแต่งตั้ง Head of Compliance รายใหม่ 2. หากต้องปฏิบัติตามข้อ 1. จะสามารถขอผ่อนผันระยะเวลาการแต่ง
;">ที่ กลต.กธ. (ว) 21/2555 เรื่อง การแจ้งแต่งตั้งและสิ้นสุดการแต่งตั้ง Head of compliance ตามที่สำนักงานได้นำส่งประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ. 39/2555 เรื่อง การจัดการให้มีหน่วย
/05/2563 วันที่ตอบ : 07/05/2563 คำถาม : ผู้รับผิดชอบสูงสุดในหน่วยงานกำกับดูแลการปฏิบัติงาน (Head of compliance) ถือเป็น
ก.ล.ต. ดังนี้ (ก) ประเทศที่มีการพัฒนาของตลาดทุนในระดับที่ได้มาตรฐานสากล (advanced market) และมีหน่วยงานกำกับดูแลตลาดทุนที่ทำหน้าที่กำกับดูแลผู้ประกอบธุกิจหลัก
ลงทุนในระหว่างวันทำการซื้อขายหน่วยลงทุน (forward pricing) อย่างไรก็ดี หากเกิดเหตุสุดวิสัยที่กองต่างประเทศไม่สามารถคำนวณราคาปิดได้ เช่น เกิดเหตุภัยพิบัติทางธรรมชาติอย่างร้ายแรง ทำให้บริษัทจัดการไม่
>วันที่ตอบ : 27/04/2552 คำถาม : กรณีที่กองทุนทำสัญญาลงทุน เช่น forward contract กับบุคคลภายนอกโดยมีข้อกำหนดเกี่ยวกับเบี้ยปรับในกรณีที่กองทุนผิดสัญญา
ที่เปิดไว้เพื่อการลงทุนของลูกค้าและทำธุรกรรม FX/FX Forward ในต่างประเทศให้แก่ลูกค้า และชำระเงินลงทุนจากการทำธุรกรรมดังกล่าว) โดยเป็นการทำธุรกรรม FX ทั้ง portfolio และมีการระบุไว้ชัดเจนในสัญญารับจัดการ
ประเทศ ดังนั้น ในการแยกองค์ประกอบของอนุพันธ์ดังกล่าวจะมีส่วนของความเสี่ยงด้านค่าเงินเข้ามาเกี่ยวข้องด้วย เช่น กรณีการซื้อ forward บนหุ้น A ที่เป็นสกุลเงินดอลล่าร์ สรอ. จะเท่ากับค่าความเสี่ยงของการมีสถานะ
ดำเนินงาน และภาระผูกพัน ทั้งสำหรับงวนที่ผ่านมาและที่จะเกิดขึ้นในอนาคต (forward looking) ดังนี้ด้วย (1) อธิบานรายการจำหน่านทรัพย์สินว่า ใช้นโยบายการบันทึกบัญชีในลักษณะใด เช่น "ขายขาด" (true
. Report of securities business transactions and other services relating to securities business that head office or other related offices have provided to companies or other legal entities registered in