, Malaysia, Mongolia, Pakistan, the Philippines, Singapore, Chinese Taipei, Thailand and Viet Nam. conduct investigations and impose sanctions; Communicating enforcement actions and practices; Providing
), Pakov (2006), and Vermeulen , 2014 Further explorations • RTOs must be evaluated based on different regulatory environments • If the regulations on RTO listing are similar to IPOs then why list via RTOs
, and (c) continuing education, quality assurance and investigative and disciplinary systems. 5. The system of public oversight shall have the right, where necessary, to conduct investigations in relation
REGULATORS 1. Maintenance of records 2. Scheduled or surprise audits involving site visits to firm headquarters 3. Follow-up investigations for complaints BUT DOES NOT ADJUDICATE 4. Issue sanctions
บทลงโทษส ำนักงำนสอบบัญชีกรณีระบบควบคุมคุณภำพไม่เป็นไปตำม ISQC 1 (1) US Sarbanes-Oxley Act of 2002: Sec. 105. Investigations and disciplinary proceedings ให้อ ำนำจ PCAOB ลงโทษส ำนักงำนสอบบัญชีในลักษณะ
Assessment, an annex to this Rosc. dSi: department of special Investigations fAP: Federation of Accounting Professions fPO: Fiscal Policy office GdP: gross domestic Product GmS: general meeting of shareholders
Annual Report 2007 Securities and Exchange Commission, Thailand ANNUAL REPORT 2007 Corporate social responsibility is the continuing commitment by business to behave ethically and contribute to economic development while improving the quality of life of the workforce and their families as well as of the local community and society at large. (WBCSD Stakeholder Dialogue on CSR, The Netherlands, Sept 6-8, 1998) C o n t e n t s Corporate Review Capital Market Review Action Plan and Events Achievemen...
Microsoft Word - AChandbook คูมือคณะกรรมการตรวจสอบ สารบัญ บทนํา 1 รายนามคณะทีป่รึกษาเพื่อการพิจารณาคูมือคณะกรรมการตรวจสอบ 3 (Reading Committee for Audit Committee Handbook) วัตถุประสงคในการจัดตัง้คณะกรรมการตรวจสอบ 4 ขอมูลท่ัวไปเก่ียวกับคณะกรรมการตรวจสอบ องคประกอบ 5 คุณสมบัติ 5 การแตงตั้ง 8 วาระการดํารงตําแหนง 9 การพนจากตําแหนง 10 เลขานุการคณะกรรมการตรวจสอบ 10 การประชุมของคณะกรรมการตรวจสอบ 10 รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ 15 การประเมินผลคณะกรรมการตรวจสอบ 15 หนาท่ีและความรับผิดชอบของคณะกรรม...
Annual Report 2004 S h a p i n g t h e T h ai C a p i t a l M a r k e t A n n u a l R e p o r t 2 0 0 4 S E C U R I T I E S A N D E X C H A N G E C O M M I S S I O N , T H A I L A N D This year’s annual report features Benjarong ceramics. Benjarong, meaning five colours, gained popularity in the royal court and the high society of Siam in the late Ayudhya period (A.D. 1350 - 1767). But it was during the early Rattanakosin period (A.D. 1782 - present), in the reigns of King Rama II and King Rama...
Annual Report 2010 ANN UAL REPORT 2010 SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION, THAILAND ASEAN ECONOMIC COM MUN ITY Vision S = Setting High Standard E = Ethical C = Committed Pro = Professional Mission Core value: SEC-Pro The SEC develops and supervises the Thai capital market to ensure efficiency, fairness, transparency and integrity. The SEC is to establish the Thai capital market as an important alternative for investors and fund raisers with an efficient mechanism for investor empowerment and, in...