แยกหน้าที่ตามข้อกำหนดได้ มีการจัดทำตาม Maturity Level 3 รวมถึงมีการสอบทานการทำงานโดย ผู้ปฏิบัติหน้าที่ในระดับ 2nd line of defenses เพื่อให้มั่นใจว่าผู้ปฏิบัติงานดังกล่าว ปฏิบัติงานตามหลักการแบ่งแยก

Maturity Level 3 รวมถึงมีการสอบทานการทำงานโดย ผู้ปฏิบัติหน้าที่ในระดับ 2nd line of defenses เพื่อให้มั่นใจว่าผู้ปฏิบัติงานดังกล่าว ปฏิบัติงานตามหลักการแบ่งแยกหน้าที่ที่ดี มีการจัดทำตาม Maturity Level 4 โดย