ทางปกครองจากการถูกพักการประกอบธุรกิจหรือเพิกถอนการอนุญาต (มาตรา 79) ความรับผิดของผู้สอบบัญชี (มาตรา 84) การกระทำผิดหน้าที่ของตนด้วยประการใด ๆ โดยทุจริตจนเป็นเหตุให้เกิดความเสียหายแก่กองทรัสต์ของกรรมการ
เป็นการไม่ปฏิบัติตาม fiduciary duties จนเป็นเหตุให้กรรมการ ผู้บริหาร หรือบุคคลที่เกี่ยวข้องได้ประโยชน์ไปโดยมิชอบ (รายละเอียดเพิ่มเติมโปรดดู : https://www.sec.or.th/TH/Pages/LawandRegulations