investment grade หรือไม่มี credit rating เป็นจำนวนมาก โดยบางแห่งมีการลงทุนในตราสารดังกล่าวในลักษณะการต่ออายุอย่างต่อเนื่อง (roll over) ด้วย นั้น เพื่อให้มั่นใจได้ว่าบริษัทจัดการจัดการลงทุนด้วย
ด้านอัตราแลกเปลี่ยน (roll over risk) โดยบริษัทจัดการควรกำหนดนโยบายให้ชัดเจนว่าจะทำสัญญาซื้อขายล่วงหน้าเพื่อป้องกันความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนครอบคลุมตลอดอายุของกองทุนหรือไม่ และหากไม่ครอบคลุม บริษัท
กำหนดค่าความเสี่ยงที่กองทุนจะสามารถรับได้ และการกำหนดการกระจุกตัวของผู้ออกตราสาร/คู่สัญญารายใดรายหนึ่ง โดยเฉพาะกรณีที่มีการลงทุนในสัญญาซื้อขายล่วงหน้านอกศูนย์ซื้อขาย (Over The Counter) บริษัท
share holding of 50 per cent paid-up capital or over. คำอธิบายแบบรายงานสำนักงานผู้แทน
(Over-react and Under-react) พฤติกรรมแห่ตามกัน (Herding effect) พฤติกรรมการซื้อขายที่ไม่อ้างอิงปัจจัยพื้นฐาน (Noise trading) และการให้ความสำคัญกับการขาดทุนมากกว่ากำไรที่จะได้ (loss aversion) เป็นต้น
ศูนย์ซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้าหรือนอกตลาดหลักทรัพย์ (over the counter) ซึ่งได้ดำเนินการผ่านหรือในนามของผู้ประกอบธุรกิจเพื่อประโยชน์ของลูกค้า โดยชำระราคาหรือส่งมอบทรัพย์สินให้แก่
ทรัพย์สินของกองทุนแบบตัดตรง4 (2) หากมีแนวโน้มว่าอาจมีการขายคืนสุทธิ > 2/3 เช่น กรณี roll-over fund ที่มี
; ทั้งนี้ ผู้ประกอบธุรกิจต้องมีมาตรการในการป้องกันกรณี over the wall เช่น กรณีที่มีการยืมตัวพนักงานระหว่างหน่วยงาน ให้ถือว่าพนักงานรายดังกล่าวเป็น
รวมที่มีนโยบายการลงทุนในสัญญาซื้อขายล่วงหน้าที่ซื้อขายนอกศูนย์ซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้า (Over-the-Counter derivatives) เกินกว่าร้อยละ 20 ของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุนรวม หนังสือชี้ชวนส่วนข้อมูล
ซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้า (Over-the-Counter derivatives) เกินกว่าร้อยละ 20 ของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุนรวม หนังสือชี้ชวนส่วนข้อมูลกองทุนรวมต้องมีรายการและข้อมูลเพิ่มเติมตามข้อ 21/1