ตอบ : 19/05/2560 คำถาม : สมาคมที่เกี่ยวเนื่องกับธุรกิจหลักทรัพย์สามารถนำเงินของสมาคมไปลงทุนวิธีอื่น นอกเหนือจากการฝากบัญชีออมทรัพย์ หรือการฝากประจำ
ความเห็น ดังนี้1.กรณีที่บริษัทมีฐานะสัญญาซื้อขายล่วงหน้า (“อนุพันธ์”) ที่นอกเหนือจากการ long option นั้น บริษัทจะต้องคำนวณค่าความเสี่ยงตามวิธี standardised approach2.ในการคำนวณค่า
สัญญาก่อตั้งทรัสต์ (2) ทรัสตีมีสิทธิตามกฎหมายเหนือกองทรัสต์ในฐานะผู้เป็นเจ้าของทรัพย์สินหรือผู้มีสิทธิเหนือทรัพย์สิน และมีหน้าที่จัดการกองทรัสต์ตามสัญญาก่อตั้งทรัสต์และพระราช
เดิมทำหน้าที่ทรัสตีต่อไปจนกว่าทรัสตีรายใหม่จะมีสิทธิโดยสมบูรณ์เหนือกองทรัสต์ (2) ในกรณีที่ทรัสตีเลิกกิจการ ชำระบัญชี ถูกระงับการดำเนินกิจการหรือล้มละลาย ให้ผู้ชำระบัญชี
ในกรณีที่หลักทรัพย์ที่นิติบุคคลเฉพาะกิจเสนอขายเป็นตราสารหนี้ที่มิใช่ตราสารหนี้ที่มีสิทธิด้อยกว่าเจ้าหนี้สามัญ ให้ผู้ถือหลักทรัพย์ของนิติบุคคลเฉพาะกิจมีฐานะเป็นเจ้าหนี้บุริมสิทธิพิเศษเหนือ
ตามกฎหมายว่าด้วยทรัสต์เพื่อธุรกรรมในตลาดทุน มีสิทธิตามกฎหมายเหนือกองทรัสต์ในฐานะผู้เป็นเจ้าของทรัพย์สินหรือผู้มีสิทธิเหนือทรัพย์สิน จึงมีประเด็นหารือว่า บริษัทต้องนำทรัพย์สินและหนี้สินของกองทรัสต์มารวม
ลงทุนในระหว่างวันทำการซื้อขายหน่วยลงทุน (forward pricing) อย่างไรก็ดี หากเกิดเหตุสุดวิสัยที่กองต่างประเทศไม่สามารถคำนวณราคาปิดได้ เช่น เกิดเหตุภัยพิบัติทางธรรมชาติอย่างร้ายแรง ทำให้บริษัทจัดการไม่
เมื่อมีการเปลี่ยนแปลงทรัสตี ทรัสตีรายเดิมหรือทรัสตีรายที่เหลืออยู่ แล้วแต่กรณี ต้องดำเนินการตามที่จำเป็นเพื่อให้ทรัสตีรายใหม่มีสิทธิโดยสมบูรณ์เหนือกองทรัสต์ และเพื่อให้ทรัสตี
ธนาคารมีสิทธิเรียกให้มีการชำระหนี้ก่อนกำหนด และ บล. ได้ประกันการชำระหนี้โดยการโอนสิทธิเรียกร้องเหนือลูกหนี้กู้ยืมเงินเพื่อซื้อหลักทรัพย์ ซึ่งเป็นหลักประกันประเภทที่สำนักงานกำหนดให้สามารถใช้คำนวณหนี้สิน