ยกเว้นการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายหลักทรัพย์และร่างหนังสือชี้ชวนต่อสำนักงาน (1) Asian Development Bank (2) International Finance Corporation (3
) Asian Development Bank (2) International Finance Corporation (3) International Monetary Fund (4) International Bank for Reconstruction
วิชาชีพบัญชีและที่กำหนดโดย International Federation of Accountants (IFAC) และตามข้อกำหนดของกฎหมายว่าด้วยวิชาชีพบัญชีและข้อกำหนดเพิ่มเติมตามประกาศที่ออกตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ และโดยที่
สนองต่อการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับ โดยที่ International Ethics Standards Board for Accountants (“IESBA”) ได้กำหนดเรื่องการตอบสนองต่อการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อ
. “Services relating to securities business” mean serviced which are incidental to or relating to securities business and deemed to be ordinary operation of securities companies, e.g. financial
ประเมินมาตรฐานการกำกับดูแล Financial Sector Assessment Program (FSAP) ในหัวข้อเกี่ยวกับผู้ออกหลักทรัพย์ ภายใต้มาตรฐานของ International Organization of Securities Commissions (IOSCO) ในเรื่องที่เกี่ยวกับ
กลต.กส.(ว) 43/2565 เรื่อง การให้ความร่วมมือกับผู้สอบบัญชีในการดำเนินการตามข้อกำหนดในเรื่องการตอบสนองต่อการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับ โดยที่ International Ethics Standards Board
และตลาดซื้อขายหลักทรัพย์ ที่เป็นสมาชิกสามัญของ International Organizations of Securities Commission (IOSCO) หรือตลาดซื้อขายหลักทรัพย์เป็นสมาชิกของ World Federations of Exchange (WFE) โดยหากบริษัทหลัก
ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ในประเทศที่มีหน่วยงานกำกับดูแลที่เป็นสมาชิกของ International Organization of Securities Commission (IOSCO) (“บริษัทหลักทรัพย์ต่างประเทศ”) สามารถเข้ามาติดต่อชักชวนผู้ลงทุน
;1.3 ประเทศที่ลงทุนได้ ตราสารในต่างประเทศและอนุพันธ์ที่ออกหรือจำหน่ายในประเทศสมาชิกอาเซียน หรือประเทศที่มีหน่วยงานกำกับดูแลเป็นสมาชิกของ International Organization of Securities Commissions (IOSCO