SEC received Broadly Implemented for Principle relating to auditor's oversight. (2) Principles with significant improvements: 11 Principles - staff professionalism and independence - cooperation with
management) การทบทวนขอบเขตการกำกับดูแล (review perimeter of regulation) ให้เท่าทันพัฒนาการและความเสี่ยงใหม่ และการบริหารจัดการความขัดแย้งทางผลประโยชน์ในตลาดทุน (managing conflict of interest) และกลุ่มผู้ร่วม