ตามพระราชบ ัญญัต ิหล ักทร ัพย ์และ ตลาดหลักทร ัพย ์ พ.ศ. 2535 (“พ.ร.บ. หล ักทร ัพย ์ฯ”) และกฎหมายอื ่น โดยต้องร ับผ ิดชอบ ต่อคณะกรรมการ ก.ล.ต. 2.1.3 ส านักงานคณะกรรมการก ากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ตรวจสอบได้ และความเรียบร้อยในการซ้ือขายหลักทรัพย์จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ ตลอดจน ๙ การด าเนินงานตามมาตรฐานสากล โดยต้องค านึงถึงประโยชน์ของตลาดทุนและการคุ้มครองผู้ลงทุน เป็นส าคัญ ในกรณีที่คณะกรรมการ
ตลำดหลักทรัพย ์และผู้บริหำร หำกมีกำรฝ่ำฝืนกฎหมำยหรือกฎเกณฑ์ ในขณะทีประเทศไทยยงัขำดอำนำจในกำรกำหนดเกณฑ์และลงโทษตลำดหลกัทรัพย ์ ๓) กำรกำกับดูแลกรรมกำร ผู ้บริหำร และผู ้ถือหุ้นรำยใหญ่ของสำนักหักบัญชี หล