สนองต่อการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับ โดยที่ International Ethics Standards Board for Accountants (“IESBA”) ได้กำหนดเรื่องการตอบสนองต่อการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อ
กลต.กส.(ว) 43/2565 เรื่อง การให้ความร่วมมือกับผู้สอบบัญชีในการดำเนินการตามข้อกำหนดในเรื่องการตอบสนองต่อการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับ โดยที่ International Ethics Standards Board
มีการจัดทำ code of ethics ตัวอย่างที่ดี - เปิดเผยว่าบริษัทมีการจัดทำ code of ethics โดยมีหัวข้อหลักอะไรบ้าง กำหนดวิธีปฏิบัติงานอย่างไร และบริษัทได้มีการสื่อสารให้กรรมการและพนักงานทุกคน
มาเป็นผู้บริหารของบริษัทหลักทรัพย์ A ด้วย (Day to day Operation) สามารถทำได้หรือไม่ และในการดำรงตำแหน่งผู้บริหารสามารถทำงานเต็มเวลาได้เพียงแห่งเดียวหรือไม่ คำตอบ :
2) และตราสารหนี้ที่ออกโดยรัฐบาลหรือธนาคารกลางของประเทศในกลุ่ม Organization for Economics Co-operation and Development (OECD) หรือตราสารหนี้ที่รัฐบาลหรือธนาคารกลางของประเทศดังกล่าวค้ำประกันเต็มจำนวน
) (7) การควบคุมภายในและการตรวจสอบการปฏิบัติงาน (Internal Control and In-house Inspection) (8) ระบบปฏิบัติการและแผนรองรับกรณีเกิดเหตุฉุกเฉิน (Operation and Business Continuity
9 ตัวอย่างเหตุฉุกเฉินที่อาจทำให้งานสำคัญหยุดชะงัก (Major operation disruption) ประกาศ ณ วันที่ 21 ตุลาคม พ.ศ. 2559
攀挀琀椀漀渀⤀㰀⼀瀀㸀ഀ㰀瀀 猀琀礀氀攀㴀∀琀攀砀琀ⴀ愀氀椀最渀㨀氀攀昀琀㬀∀㸀⠀㠀⤀ 숀 ระบบปฏิบัติการและแผนรองรับกรณีเกิดเหตุฉุกเฉิน (Operation and Business Continuity) ประกาศ ณ วันที่ 9 กุมภาพันธ์ พ.ศ
. “Services relating to securities business” mean serviced which are incidental to or relating to securities business and deemed to be ordinary operation of securities companies, e.g. financial