following questions. - Do personnel have an appropriate professional level or specialized expertise on difficult or contentious matters? If no, How does the firm deal with this situation? Does the firm have a

high risk? Please describe the relevant responses to these risks. A.1 Human Resources Planning: Firm's Reference /Guidance Notes Description 1 Is the firm’s human resource planning in line with the

Have there been any instances of adverse publicity or any instances of very favorable publicity (e.g. news) in relation to the firm’s work for an audit client? 9 How does firm deal with pressures to

the firm: Firm's Reference /Guidance Notes Description 1 How does the firm establish the internal communication process to enable personnel and engagement teams to understand and carry out the SOQM

appropriate experience and ability, and necessary authority, to assume that responsibility. If yes, is their appropriate experience and ability sufficient to identify and understand quality management issues

Questionnaire A Monitoring the Firm’s Quality Management Policies and Procedures Firm's Reference /Guidance Notes Description A1 Does the whole firm perform inspection to evaluate its compliance with

Activities 381 225 191 148 N/A N/A Red Activities >381g >225g >191g >148g >50g >50g Note: all thresholds are subject to review every three to five years in accordance with new data and technological

decisions for audit client; ·    operate an enforcement mechanism to promote compliance with the policies and procedures; ขึ้ ·    require the Ethics Partner to carry out appropriate investigations, where the

, identification of quality risks, assessment of quality risk levels, and identification of relevant responses to reduce the identified quality risk levels? 1.1 Does the audit firm completely identify minimum

Timeline การปฏิบัติตามประกาศ IT กรอบระยะเวลาการปฏิบัติตามประกาศ IT สธ.38/2565 และ นป.7/2565 หมายเหตุ: สำหรับบริษัทที่ผ่านการพิจารณาความเห็นชอบการเริ่มประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ซึ่งได้เริ่มดำเนินธุรกิจแล้วเท่านั้น 1. กรอบระยะเวลาการปฏิบัติตามประกาศ IT Task ปี 2567 เป็นต้นไป นำส่ง RLA ภายใน 31 ธ.ค. ของทุกปี (ข้อมูลช่วง 1 ต.ค. XX – 30 ก.ย. XX)* IT Auditor ต้องมี Cert ตามที่กำหนดประกาศสธ.38/2565 และ นป.7/2565 (เอกสารแนบท้ายประกาศ ภาคผนวก 4) นำส่ง Audit report ภายใน 30 วันหลังรายงาน BoD หรือ AC 90 วันหลั...