institution having relationship as its parent company, subsidiary company, or associate company, the derivatives broker shall receive consent given in writing from the client prior to the foregoing process. The

associate company as an agent, the securities company shall inform its clients of such relationship as well. The definitions of the terms “ parent company ,” “ subsidiary company ” and “ associate company

รู้เกี่ยวกับ สัญญาซื้อขายล่วงหน้า ( 4 ผู้ที่ทดสอบผ่านหลักสูตร Certified Financial Planner (CFP) หลักสูตรใหม่5 ( ( ( ( 5 ผู้ที่ทดสอบผ่านหลักสูตร Associate Financial Planner Thailand (AFPT)6 ( ( ( ( 6 ผู้

involved with the audit of an entity whose securities are publicly traded in stock exchange in your jurisdiction as either Signing Partner or Engagement Partner or equivalence? Yes No If yes, please attach

....................คน โดยมีรายละเอียดดังนี้ ตำแหน่ง * หน้าที่รับผิดชอบ ** จำนวนคน ประสบการณ์ทำงานด้านสอบบัญชี (ปี) *** ประสบการณ์เฉลี่ย**** อัตราการหมุนเวียนของพนักงาน(turnover %) ***** หุ้นส่วน (partner) ผู้จัดการอาวุโส

Net Profit Your Responsibility* 1. 2. 3. 4. * Signing Partner, Engagement Partner, Engagement Quality Control Reviewer and etc. 4. Registration with an audit oversight authority 4.1 Are you currently a

หน้าที่เป็นผู้สอบบัญชีที่ลงลายมือชื่อเพื่อแสดงความเห็นในการสอบบัญชี (signing partner “SP”) หรือผู้สอบบัญชีที่รับผิดชอบงาน (engagement partner “EP”) หรือผู้ควบคุมงานสอบบัญชี หรือผู้สอบทานงานขั้นสุดท้ายก่อน

ในการสอบบัญชี (signing partner “SP”) หรือผู้สอบบัญชี ที่รับผิดชอบงาน (engagement partner “EP”) หรือผู้ควบคุมงานสอบบัญชี หรือผู้สอบทานงานขั้นสุดท้ายก่อนที่ผู้สอบบัญชีจะลงลายมือชื่อเพื่อแสดงความเห็นในการ

partner or a shareholder, except: (a) being an advisor or a director of a securities company who has no power of management in the securities company; (b) in the case where the exemption has been granted by

กลางและขนาดย่อมในตลาดทุน 2. ไม่เห็นด้วยที่จะผ่อนปรนข้อกำหนดในเรื่องตำแหน่งงานของผู้สอบบัญชี SME ในตลาดทุน แต่เห็นว่าผู้สอบบัญชี SME ในตลาดทุนควรมีตำแหน่งเป็น partner เพราะสำนักงานสอบบัญชีมีความรับผิดชอบ