สมาคมบริษัทหลักทรัพย์ด้วย 3.ฝ่ายกำกับธุรกิจจัดการลงทุน (Asset Management Supervision Department) มีหน้าที่พิจารณาให้ความเห็นในการออกใบอนุญาตและกำกับดูแลผู้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทจัดการ
ได้ในการพิจารณาอนุญาตให้บริษัทสามารถใช้ back office (เช่น ฝ่ายปฏิบัติการหลักทรัพย์ การเก็บรักษาหลักทรัพย์ บัญชี IT Administration เป็นต้น) ที่ดำเนินการโดยบริษัทอื่นหรือร่วมกับบริษัทอื่น
เป็นกรรมการในคณะกรรมการบริษัท (board of director) ที่มีหน้าที่เกี่ยวกับงานบริหาร กำหนด ควบคุม และกำกับดูแลนโยบายของ บริษัทหลักทรัพย์อันจะเข้าลักษณะงานตามข้อ 4(1) แห่งประกาศ ทลธ. 8/2557
วิเคราะห์สภาพคล่องจากการดำเนินงานของบริษัทในหัวข้อการวิเคราะห์และคำอธิบายของฝ่ายจัดการ (MD&A) อยู่แล้ว มาใช้วิเคราะห์เปรียบเทียบกับนโยบายที่บริษัทกำหนดตามข้อ 1 โดยหากพบความแตกต่างของระยะเวลา credit term
บริษัทได้เปิดเผยไว้ในตารางอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญตามสูตรที่กำหนดในแบบ 56-1 และใช้ประกอบการวิเคราะห์สภาพคล่องจากการดำเนินงานของบริษัทในหัวข้อการวิเคราะห์และคำอธิบายของฝ่ายจัดการ (MD&A) อยู่แล้ว
พ.ร.บ. หลักทรัพย์ฯ แต่ยังคงมีหน้าที่ตามมาตรา 56 แห่ง พ.ร.บ. หลักทรัพย์ฯ (ซึ่งหากผลจากการ restated ทำให้ตัวเลขในงบการเงินเปลี่ยนแปลงอย่างมีสาระสำคัญ บริษัทต้องทำ MD&A ชี้แจง โดยเป็นหลักปกติของประกาศ ม
และบุคลากรที่ปฏิบัติหน้าที่ในส่วนการบริหารระบบ (system administration) และต้องจัดให้มีระบบการสอบยันการปฏิบัติงานระหว่างบุคลากรในหน่วยงานดังกล่าว โดยอย่างน้อยต้องไม่มอบหมายให้บุคลากร
กับcredit term โดยเฉลี่ยที่เกิดขึ้นจริงในหัวข้อการวิเคราะห์และคำอธิบายของฝ่ายจัดการ (MD&A) ของแบบ 56-1 ตั้งแต่งวดประจำปี 2563 (ซึ่งจะต้องนำส่งในปี 2564) เป็นต้นไป ทั้งนี้ หากระยะเวลา credit term
: underline;">www.thai-iod.com) โดยบุคคลที่มีรายชื่อในระบบดังกล่าวประกอบด้วยกรรมการอาชีพในทำเนียบ IOD (“IOD Chartered Director”) สมาชิกผู้ทรงคุณวุฒิอาวุโส ("Fellow Member") และ