ลักษณะซับซ้อน กองทุนรวมจึงมีความประสงค์จะให้บริษัทในต่างประเทศ (global custodian) เป็นผู้ดูแลผลประโยชน์โดยตรง (ไม่ผ่านผู้ดูแลผลประโยชน์ในประเทศไทย) เช่นนี้สามารถทำได้หรือไม่ อย่างไร
) International Monetary Fund (4) International Bank for Reconstruction and Development ข้อ 2 ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม พ.ศ. 2565 เป็นต้นไป ประกาศ ณ วัน
ประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สจ. 32/2550 เรื่อง ราย
รับผิดชอบโดยตรงในการจัดทำรายงานทางการเงินและการคัดเลือกผู้สอบบัญชีที่เหมาะสม และประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สช. 39/2553 เรื่อง การให้ความเห็นชอบผู้สอบบัญชีในตลาดทุน ลง
สนองต่อการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับ โดยที่ International Ethics Standards Board for Accountants (“IESBA”) ได้กำหนดเรื่องการตอบสนองต่อการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อ
กับกองทุนดังกล่าว ภายใต้มาตรฐานของ International Organization of Securities Commissions (IOSCO) ในเรื่องที่เกี่ยวกับ Objectives and Principles of Securities Regulation ในระดับที่ไม่ต่ำกว่า Broadly
ตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดในข้อ 4 ได้เมื่อบริษัทหลักทรัพย์ดำเนินการดังต่อไปนี้ครบถ้วนแล้ว (1) แจ้งเหตุผลและความจำเป็นที่ไม่สามารถดำเนินการได้ต่อสำนักงานในโอกาสแรกภายในวันที่พบเหตุ ทั้งนี้ ตามแบบ
/CFT สำนักงาน ก.ล.ต. จึงได้จัดทำแนวปฏิบัติสำหรับผู้สอบบัญชีในตลาดทุนเกี่ยวกับการตอบสนองต่อการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับ ซึ่งรวมถึงกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับ AML/CFT (“แนวปฏิบัติ”) ดังราย
ทรัพย์นำลูกค้าไปลงทุนในประเทศที่ไม่มีหน่วยงานกำกับดูแลด้านหลักทรัพย์และตลาดซื้อขายหลักทรัพย์ ที่เป็นสมาชิกของ International Organizations of Securities Commission (IOSCO) หรือตลาดซื้อขายหลักทรัพย์ไม่เป็
ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ในประเทศที่มีหน่วยงานกำกับดูแลที่เป็นสมาชิกของ International Organization of Securities Commission (IOSCO) (“บริษัทหลักทรัพย์ต่างประเทศ”) สามารถเข้ามาติดต่อชักชวนผู้ลงทุน