แล้ว แต่บริษัทหลักทรัพย์ไม่แก้ไขหรือไม่สามารถแก้ไขได้ - บริษัทหลักทรัพย์มีฐานะหรือการดำเนินงานอันอาจเป็นเหตุให้เกิดความเสียหายแก่ประโยชน์ของประชาชน และสำนักงาน ก.ล.ต. ได้ดำเนินการตามขั้นตอนตามกฎหมายจนถึง
ข้าราชการ 13. กองทุนประกันสังคม 14. กองทุนการออมแห่งชาติ 15. กองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน 16. ผู้ประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้าตามกฎหมายว่าด้วยสัญญาซื้อขายล่วงหน้า 17. สถาบันการเงินระหว่าง
ตรวจสอบให้ครบทุก control (100%) ภายในปีนั้น - ปีที่ไม่ได้มีการตรวจสอบแบบ full scope สามารถกำหนดขอบเขตของ control ที่ใช้ตรวจสอบได้ตามความเสี่ยงและความเหมาะสม ผู้ประกอบธุรกิจขนาดเล็ก ตรวจสอบการปฏิบัติตาม