แจงตอ บุคลากรเปนหนาที่ของผูบริหารระดับสูงดวย 13 2.3 ความเพียงพอและความมั่นคงทางการเงินของบริษัท บริษัทจัดการตองมีเงินกองทุนสภาพคลองสุทธิ (ทั้งอัตราสวนและเม็ดเงินขั้นต่ํา) และ ตัวเลขอัตราสวนที่
1.00 ต่อปีของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของ กองทุน ทัง้นี ้ค่าธรรมเนียมการรับซือ้คืนหน่วยลงทุน ถือ เป็นรายได้ของกองทนุ คา่ธรรมเนียมการสบัเปลีย่น (Switching Fee) ไมม่ี (ไมอ่นญุาตให้มกีารสบัเปลีย่น) คา่ธรรมเนียม
โดยเฉล่ียรอบปีบญัชีไม่น้อยกวา่รอ้ยละ 80 ของมลูค่าทรพัยสิ์นสุทธิของกองทุน เงินลงทุนส่วนท่ีเหลือ กองทุนอาจลงทุนในตราสารแห่งทุนนอกเหนือจากท่ีกล่าวขา้งตน้ รวมถึงหุน้ท่ีไม่ไดจ้ด ทะเบียน (Unlisted securities
(gross) ในกรณีที่เป็นตัวการ หรือควรบันทึกรายได้แบบสุทธิ (net) ในกรณีที ่ เป็นตัวแทน กระดาษทาการทดสอบรายละเอียดรายการขายไม่สะท้อนให้เห็นร่องรอยการตรวจสอบที่จะทาให้เชื่อมั่น ได้ว่า ผู้สอบบัญชีได้ทาการทดสอบ
กองทนุสภำพคล่องสทุธ ิ(Net Capital: NC) ได้ตำมเกณฑ์ ที่กำหนด ซึ่งควำมถูกต้องในกำรจัดทำ NC เป็นเร่ืองที่สำคัญ ก.ล.ต. จึงได้ตรวจสอบเฉพำะเรือ่ง เพ่ือให้มัน่ใจว่ำบรษิทัหลกัทรพัย์ จดัทำ NC ถกูต้อง และมรีะบ
ประเทศไทยบรรลุเป ้าหมาย ความเป็นกลางทางคาร์บอน (Carbon Neutrality) ภายในปี 2593 และการปล่อยก๊าซเรือนกระจกสุทธิเป็นศูนย์ (Net Zero) ภายในปี 2608 รวมทั้งนโยบายโมเดลเศรษฐกิจใหม่ คือ BCG (2) มีความร่วมมอื
ธนาคารพาณิชย์ (1) สินทรัพยส์ภาพคล่องเพื่อรองรับ สถานการณ์ดา้นสภาพคล่องที่มีความรุนแรง (Liquidity Coverage Ratio: LCR) (ร้อยละ) ค านวณตามเกณฑ ์ธปท. (สินทรัพยส์ภาพคล่อง / ประมาณการกระแสเงินสด ไหลออกสุทธิใน
ทั่วไปไม่สามารถทำความเข้าใจได้โดยง่าย (ง) หน่วยลงทุนของกองทุนรวมที่มีมูลค่าการลงทุนสุทธิ (net exposure) ใน สินค้าโภคภัณฑ์ผ่านการลงทุนในตราสารหรือสัญญา
(complex return fund) (4) หน่วยลงทุนของกองทุนรวมที่มีมูลค่าการลงทุนสุทธิ (net exposure) ในสินค้าโภคภัณฑ์ ผ่านการลงทุนในตราสารหรือสัญญาซื้อขายล่วงหน้าที่ให้ผลตอบแทนอ้างอิงกับสินค้าโภคภัณฑ์นั้น
เข้าใจได้โดยง่าย (complex return fund) (4) หน่วยลงทุนของกองทุนรวมที่มีมูลค่าการลงทุนสุทธิ (net exposure) ในสินค้าโภคภัณฑ์ ผ่านการลงทุนในตราสารหรือสัญญาซื้อขายล่วงหน้าที่ให้ผลตอบแทนอ้างอิงกับ