units relating to operational function, compliance function, internal audit or risk management; (4) managing investment in capital market products, financial instruments or other specified assets; (5

(Regulatory Risk) 5. ความเส่ียงเก่ียวกบัการดูแลรักษาทรัพยสิ์นของลูกคา้ในต่างประเทศ (Risk associated with client assets received or held abroad) 6. ความเส่ียงท่ีเก่ียวกบัสภาพคล่อง (Liquidity Risk) 7. ความเส่ียง

บริษัทฯ ยงัอยู่ระหว่างการประเมินมูลค่ายุติธรรมของ สินทรัพยท่ี์ไม่มีตวัตน (Intangible assets) ท่ีไดม้าจากการ เขา้ซ้ือกิจการ เช่น การประเมินมูลค่าของการประมาณการ มูลค่ายุติธรรมภายใตส้ัญญาต่าง ๆ เป็นตน้

น ประเภทของสัญญา ซื้อขายลวงหนา (contract type) ชนิดของสินคาหรือตัวแปร (underlying assets/variables) เดือนท่ีสงมอบหรือชําระราคา (settlement month) เปนตน หรือชื่อยอของสัญญาซื้อขายลวงหนา (symbol

Measurements” ใน ส วน ที่ เกี่ ย ว ข อ งกั บ ก ารพิ จ ารณ าว าก ารตั ด บั ญ ชี สิ น ท รั พ ย ทางการเงิน (Derecognition of Financial Assets) หรือหลักการที่ควรใชในการพิจารณาวาควรบันทึกการโอน สินทรัพยทางการ

การคํานวณค่าสัมบูรณ์ของค่าสัมประสิทธิสหสัมพันธ์ (absolute correlation coefficient) กองทุนจึงมีความเสียงหากสินทรพัยอ์า้งอิง (underlying assets) และทรัพยสิ์นทีตอ้งการลดความเสียง เคลือนไหวในทิศทางทีไม่เป็น

ข ้อมูลในอดีตในการค านวณค่าสัมบูรณ์ของค่าสัมประสิทธ์ิสหสัมพันธ์ (absolute correlation coefficient) กองทุนจึงมีความเส่ียงหากสินทรพัยอ์า้งอิง (underlying assets) และทรพัยสิ์นท่ีตอ้งการลดความเส่ียง

(underlying assets) และทรัพยสิ์นท่ีตอ้งการลดความเส่ียง เคล่ือนไหวในทิศทางท่ีไม่เป็นไปตามขอ้มูลในอดีต ซ่ึงอาจท าใหส้ัญญาซ้ือขายล่วงหน้าไม่สามารถลดความเส่ียงได้ อยา่งเต็มประสิทธิภาพ 9. หนังสือช้ีชวนเสนอขายหน่วย

กลางไว ดังนี ้ (1) มีประสบการณในการบริหารกองทุน (track record) จํานวน 5 ป และมีขนาดทรพัยสิน ภายใตการจดัการ (Assets under Management-AUM) ไมต่ํากวา 500 ลานเหรียญสหรัฐ (2) มีการดํารงเงินทุน

coefficient) กองทุนจึงมีความเส่ียงหากสินทรพัยอ์า้งอิง (underlying assets) และทรพัยสิ์นท่ีตอ้งการลดความเส่ียง เคล่ือนไหวในทิศทางท่ีไม่เป็นไปตามขอ้มูลในอดีต ซ่ึงอาจท าใหส้ัญญาซ้ือขายล่วงหน้าไม่สามารถลดความเส่ียง