หรือหน่วยงานของรัฐต่างประเทศ หรือมีความจำเป็น จะต้องปฏิบัติตามกฎหมายของรัฐต่างประเทศ ไม่ว่าที่เกิดขึ้นแล้วในขณะนี้หรือจะเกิดขึ้นในอนาคต เช่น ดำเนินการตาม Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) ของ

วามจําเป็นจะตอ้งปฏบัิตติาม กฎหมายของรัฐตา่งประเทศ ไมว่า่ทีเ่กดิขึน้แลว้ในขณะนี้หรอืจะเกดิขึน้ในอนาคต เชน่ ดําเนนิการตาม Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) ของประเทศสหรัฐอเมรกิา เป็นตน้ ผูถ้อื

เจ้าของบัญชีแบบไม่เปิดเผยช่ือ ผู้ถือหน่วยลงทุน (omnibus account) ต้องไม่นับคะแนนเสียงของบุคคลหรือกลุ่มบุคคลเดียวกันน้ันในส่วน ที่เกินกว่าหน่ึงในสามของจํานวนหน่วยลงทุนที่จําหน่ายได้แล้วทั้งหมด 13.6. สิทธิใน

เดียวกันใดถือหน่วยลงทุนเกินกว่าหน่ึงในสามของจํานวนหน่วยลงทุนที่ จําหน่ายได้แล้วทั้งหมด บริษัทจัดการกองทุนรวมหรือบริษัทหลักทรัพย์ที่เป็นเจ้าของบัญชีแบบไม่เปิดเผยช่ือ ผู้ถือหน่วยลงทุน (omnibus account) ต้องไม่

สัญญา หรือข้อตกลงกับรัฐต่างประเทศ หรือหน่วยงานของรัฐต่างประเทศ หรือมีความจำเป็นจะต้องปฎิบัติตาม กฎหมายของรัฐต่างประเทศ ไม่ว่าท่ีเกิดข้ึนแล้วในขณะน้ีหรือจะเกิดข้ึนในอนาคต เช่น ดำเนินการตาม Foreign Account

ถ้อืหน่วยลงทนุ (omnibus account) จะไมนั่บคะแนนเสยีงของบคุคลหรอืกลุม่บคุคลเดยีวกนันัน้ในสว่นทีเ่กนิกวา่ 1 ใน 3 ของจ านวนหน่วยลงทนุ ทีจ่ าหน่ายไดแ้ลว้ทัง้หมด เวน้แตเ่ป็นกรณีกองทนุรวมทีม่กีารแบง่ชนดิหน่วยลง

ไว้เป็น holding company หรือ nominee account ให้ระบุชื่อบุคคลหรือกลุ่มบุคคลหลักที่เป็นผู้ถือหุ้นที่แท้จริง รวมทั้งธุรกิจหลักของบุคคลดังกล่าวด้วย เว้นแต่จะมีเหตุอันสมควรที่ทําให้ไม่อาจทราบผู้ถือหุ้นที่

(credit enhancement ) (ถา้มี) เช่น การประกนั การช าระหน้ีโดยผูค้ ้าประกนัหรือการวางหลกัประกนั การแบ่งชนิดของตราสารตามล าดบัการช าระ หน้ีก่อนหลงั (credit tranching) การตั้งบญัชีเงินส ารอง (reserve account

(application log) โดยขั้นต่ าต้องมีรายละเอียดเกี่ยวกับ บัญชผีู้ใช้งาน หมายเลขประจ าเคร่ืองที่ใช้งาน (client IP address) (ถ้ามี) วันเวลาที่มีการใช้งาน order ID และ account ID โดยจัดเก็บเป็นระยะเวลาไม่น้อยกว่า 2

ที่เป็นเจ้าของบัญชีแบบไม่เปิดเผยชื่อผู้ถือหน่วยลงทุน (Omnibus account) จะไม่นับคะแนนเสียงของบุคคลหรือกลุ่มบุคคลเดียวกันนั้นในส่วนที่เกินกว่าหนึ่งในสามของ จำนวนหน่วยลงทุนที่จำหน่ายได้แล้วท้ังหมด ทั้งนี้