หนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (D/E ratio) อัตรำส่วนหนี้สิน (Debt ratio) อัตรำส่วนควำมสำมำรถในกำรจ่ำยดอกเบี้ย (Interest coverage ratio) เป็นต้น โดย รำยละเอียดและค ำนิยำมที่เกี่ยวขอ้งสำมำรถดูได้จำกหนังสือช้ี

(omnibus account) ให้ระบุกรณีดังกล่าวไว้ด้วย (2) ฐานะสัญญาซื้อขายล่วงหน้าสูงสุดที่ลูกค้าอาจมีได้ ณ ขณะใดขณะหนึ่ง (3) ฐานะสัญญาซื้อขายล่วงหน้าของลูกค้าที่คงค้างอยู่ (open interest) (4) จำนวนและประเภทของ

การใช้ เงินกูน้อกระบบในการซ้ือขายหลกัทรัพย/์สัญญาซ้ือขายล่วงหนา้ เป็นตน้ (6) การปฏิบติังานดว้ยความระมดัระวงัไม่ใหเ้กิดความขดัแยง้ทางผลประโยชน์ (conflict of interest) เช่น (6.1) หลีกเล่ียงการติดต่อ ชกัช

ให้บริการที่ค่านึงถึงประโยชน์ที่ ดีที่สุดของลูกค้า เป็นส่าคัญ (best interest of clients) โดยกระบวนการ/ปัจจัยในการคัดเลือกผลิตภัณฑ์ทางการเงินตาม ข้อ 3.1(3) และ (4) ต้องเป็นไปตามหลักวิชาและปราศจากความขัด

มีได ้ณ ขณะใดขณะหน่ึง (3) ฐานะสัญญาซ้ือขายล่วงหนา้ของลูกคา้ท่ีคงคา้งอยู ่(open interest) (4) จ านวนและประเภทของทรัพยสิ์นท่ีลูกคา้น ามาวางเป็นหลกัประกนั หรือเพื่อช าระ ราคาและส่งมอบตามสัญญาซ้ือขายล่วง

เพียงพอ และโดยสวนใหญตัวกลางจะมี conflict of interest ซ่ึงไมสามารถทําหนาท่ีผูแทนผูถือหุนกูได และในกรณีที่มีตัวกลางหลายรายจะมีแนวปฏิบัติอยางไร สํานักงานพิจารณาแลวเห็นวา ขอกําหนดใหมีผูแทนผู

ที่สุดของกจิการ (conflict of interest) เวนแตแสดงไดวามีกลไกทีเ่ชือ่มั่นไดวาการบริหาร จัดการบริษัทจะเปนไปเพื่อประโยชนที่ดีทีสุ่ดของกิจการและผูถือหุนโดยรวม (3) ไมมีเหตุสงสัยวากลไกการบริหารจัดการ

-การทำความรู้จักลูกค้า     checklist-02-โครงสร้างองค์กร     checklist-03-การทำความรู้จักลูกค้า     checklist-04-การให้คำแนะนำ     checklist-05-การรับส่งคำสั่งซื้อขาย     checklist-06-conflict of interest

-โครงสร้างองค์กร     checklist-03-การทำความรู้จักลูกค้า     checklist-04-การให้คำแนะนำ     checklist-05-การรับส่งคำสั่งซื้อขาย     checklist-06-conflict of interest     checklist-07-การบริหารความเสี่ยง

(3) ฐานะสัญญาซ้ือขายล่วงหนา้ของลูกคา้ท่ีคงคา้งอยู ่(open interest) (4) จ านวนและประเภทของทรัพยสิ์นท่ีลูกคา้น ามาวางเป็นหลกัประกนั หรือเพื่อช าระราคา และส่งมอบตามสัญญาซ้ือขายล่วงหนา้เม่ือสัญญาครบก าหนด