ดว้ย  (1) ประมำณกำรรำยได ้  (2) ประมำณกำรรำยจ่ำย  (3) กำรวิเครำะหจ์ุดคุม้ทนุ  (4) ระยะเวลำคืนทุน (pay-back period)  (5) กำรด ำรงเงินกองทุนหมุนเวียนให้เพียงพอต่อประมำณกำรรำยจ่ำยในกำรประกอบ ธุรกิจของบ

ตองแบงแยกหนวยงานและบุคลากรที่ปฏิบัติการเกี่ยวกับการคา หลักทรัพย (front office) กบัหนวยงานและบุคลากรที่ปฏิบัติงานหลังการซื้อขาย (back office) ออกจาก กัน และตองกาํหนดใหบุคลากรที่ปฏิบัติการเกี่ยว

หนึ่ง หรือการปฏิบัติการดานงานสนับสนุน (back office) บริษัทจัดการตองพจิารณาดวยความระมัดระวังในการคัดเลือกบุคคลที่เหมาะสมที่จะดําเนนิการ ตามที่ไดรับมอบหมาย และตองดูแลใหบคุคลดังกลาวดาํเนินงานตามที่ได

. ธุรกรรมอนุพันธ์ลักษณะ back-to-back (หมายเหตุ 3) รายละเอียดเหมือนข้อ 2.1.1 ไม่ต้องค านวณความเสี่ยงในส่วน position risk หมายเหตุ : 1. ในการพิจารณาว่าการมีสถานะในอนุพันธ์ใดเข้าข่ายเปน็การป้องกันความเสี่ยงตาม

Non FX-linked รายละเอียดเหมือนข้อ 2.1.1 รายละเอียดเหมือนข้อ 2.1.1 2. ธุรกรรมอนุพันธ์ลักษณะ back-to-back (หมายเหตุ 3) รายละเอียดเหมือนข้อ 2.1.1 ไม่ต้องคำนวณความเสี่ยงในส่วน position risk หมายเหตุ : 1 โดย

) ออกจากหนวยงานและบุคลากรที่ปฏิบัติการดานหลักทรัพย (back office) และ ตองจัดใหมีระบบการสอบยันการปฏิบัติงานระหวางบุคลากรในหนวยงานดังกลาว โดยอยางนอยตอง ไมมอบหมายใหบุคลากรคนหนึ่งคนใดรบัผิดชอบการ

หน่วยงาน และบุคลากรที่ปฏิบัติงานด้านงานสนับสนุน (back office) (ข) หน่วยงาน/บุคลากรที่ท าหน้าที่เกี่ยวกับการลงทุนเพ่ือเป็นทรัพย์สินของบริษัทจัดการ ควรแยกออกจากหน่วยงานและบุคคลากรที่จัดการการลงทุนเพ่ือ

อย เปนบริษัทที่ทําใหกําไรในอดีตของ บริษัทแมเปนไปตามเกณฑ - ไมอนุญาต ถาบริษัทยอยหรือบรษิัทในเครือเกิดมาจากการ reverse take-over หรือ back-door listing - บริษัทแมตองมีสินทรัพยอยางเพียงพอและมี

ซื้อขายหนวยลงทุน (ก) การเปดบญัชีและการใหคําแนะนํา (ข) การติดตอชักชวนและการใหคําแนะนํา (ค) การรับคําสั่งซื้อขายหนวยลงทุนจากผูลงทุน (ง) การปฏิบัตกิารดานงานสนับสนุน (back office) (จ) การปองกนัความ

market abuse or manipulation12 - การซื)อขายหลกัทรัพยเ์พือทาํหนา้ทีรักษาระดบัราคาตามขอ้ตกลง ในการจดัจาํหน่ายหลกัทรัพยใ์หก้บับริษทัทีออกหลกัทรัพย ์(price stabilization) หรือเกียวกบัการซื)อหุน้คืน (buy-back