fluctuations; Currency considerations) ทรัพย์สินของกองทุนหลักมักจะลงทุนในสกุลเงินที่ไม่ใช่สกุลเงินฐาน (Base currency) ของกองทุนหลัก กองทุนหลักจะได้รับผลตอบแทนและเงินต้นจากการลงทุนในสกุลเงินของประเทศนั้น ๆ (Local
ซึ่งมี coupon rate / credit rating / currency และ time to maturity เดียวกนั ท่ีมีการจัดทาํขึ้นและเปน ท่ียอมรับกันโดยท่ัวไป บวกคาชดเชยความเสี่ยง (risk premium) ตามความเหมาะสม ท้ังนี้ บรษิัทจะตองแสดง
เส้น yield curve ของหุ้นกู้ / ตราสารหนี้อ่ืนที่ เทียบเคียงได้ ซึ่งมี coupon rate / credit rating / currency และ time to maturity เดียวกัน ที่มีการจัดทำ ขึ้นและเป็นทีย่อมรับกันโดยทั่วไป บวกค่าชดเชยความ
yield curve ตาม 2.2.2.1 หรือเส้น yield curve ของหุ้นกู้ / ตราสารหนี้อื่นที่ เทียบเคียงได้ ซึ่งมี coupon rate / credit rating / currency และ time to maturity เดียวกัน ที่มีการจัดทำขึ้นและ เป็นที่ยอมรับกัน
เอกชน ใหใ้ชร้าคาท่ีค านวณโดยอิงเส้น yield curve ตาม 2.2.2.1 หรือเส้น yield curve ของหุน้กู ้/ ตราสารหน้ีอ่ืนท่ี เทียบเคียงได ้ ซ่ึงมี coupon rate / credit rating / currency และ time to maturity เดียวกนั
ใช้ราคาที่ค านวณโดยอิงเส้น yield curve ตาม 2.2.2.1 หรือเส้น yield curve ของหุ้นกู้ / ตราสารหนี้อ่ืนที่ เทียบเคียงได้ ซึ่งมี coupon rate / credit rating / currency และ time to maturity เดียวกัน ที่มีการ
curve ตาม 2.2.2.1 หรือเส้น yield curve ของหุ้นกู้ / ตราสารหนี้อ่ืนที่ เทียบเคียงได้ ซึ่งมี coupon rate / credit rating / currency และ time to maturity เดียวกัน ที่มีการจัดทำ 12 แบบรายงาน ฉบับปรับปรุง ม.ค
หนี้อ่ืนที่ เทียบเคียงได ซึ่งมี coupon rate / credit rating / currency และ time to maturity เดียวกนั ท่ีมีการจัดทาํขึ้นและเปน ท่ียอมรับกันโดยท่ัวไป บวกคาชดเชยความเสี่ยง (risk premium) ตามความเหมาะสม