program for auditing difficult and complex areas, staff training limited to theoretical lectures and lack of case study on issues requiring professional judgement and professional skepticism, particularly
consultations are performed for difficult or contentious matters? If yes, please describe the responses to quality risks to the following questions. - Have the conclusions reached been implemented? If they were
1. Basic info เอกสารแนบ คำอธิบายประกอบการจัดทำแบบรายงานผลการตรวจสอบด้านเทคโนโลยีสารสนเทศและ แผนการปรับปรุงแก้ไขข้อบกพร่อง ("แบบรายงานผล IT audit") Version: ไม่สามารถใช้เพื่อจัดส่งสำนักงาน ก.ล.ต. ได้ ไม่สามารถใช้ไฟล์นี้เป็นแบบรายงานผล IT audit เพื่อจัดส่งสำนักงาน ก.ล.ต. ตามประกาศที่ สธ. 38/2565 ได้ ทั้งนี้ การจัดส่งสำนักงานให้ใช้ไฟล์ แบบรายงานผลการตรวจสอบด้านเทคโนโลยีสารสนเทศและแผนการปรับปรุงแก้ไขข้อบกพร่อง ("แบบรายงานผล IT audit") เท่านั้น ชื่อบริษัท (นิติบุคคล) *สามารถกรอกชื่อบริษัทบางส่วน, กด...
UNOFFICIAL TRANSLATION Readers should be aware that only the original Thai text has legal force and that this English translation is strictly for reference. Notification of the Office of the Securities and Exchange Commission No. Sor Nor. 87/2558 Re: Rules, Conditions, and Procedures for Management of Retail Funds, Mutual Funds for Accredited Investors, Mutual Funds for Institutional Funds, and Private Funds ______________________ By virtue of Clause 6, Clause 8, and Clause 9 of the Notification...
กำร ชัว่ครำว (Soft Close) หรอืเป็นกำรถำวร (Hard Close) ซึง่สง่ผลท ำใหก้องทนุเปิด ทสิโก ้FinTech ไมส่ำมำรถลงทนุ ในกองทนุหลักเพิม่เตมิได ้หรอืในกรณีทีค่ ำสัง่ซือ้หรอืค ำสัง่สบัเปลีย่นหน่วยลงทนุเขำ้ดัง
ส่ือบนัทึกขอ้มูลต่าง ๆ เช่น thumb drive และ external hard disk ท่ีมีขอ้มูลสารสนเทศท่ีจดัเก็บ หรือบนัทึกอยู ่ไม่ใหว้างทิ้งไวบ้นโต๊ะท างานหรือสถานท่ีไม่ปลอดภยัในขณะท่ีไม่ไดใ้ชง้าน (clear desk) ตลอดจนการ
involvement of the partner and EQCR in reviewing the workpaper or establishing a process for seeking consultation on difficult or contentious matters about the financial reporting standards. Opinions of
เช่น กรณีที่ กองทุนหลักทีก่องทุนลงทุนปิดรับค าสั่งซือ้หน่วยลงทุนเป็นการชั่วคราว (Soft Close) หรอืเป็นการถาวร (Hard Close) ซึง่ส่งผลท าใหก้องทุนไม่สามารถลงทุนในกองทุนหลักเพิม่เตมิได ้หรือในกรณีทีค่ าสั่ง
. Regarding the next 15-year perspective, the Secretary-General said: “It is difficult to make a clear-cut prediction while the digital asset industry is in constant, dynamic change. Nevertheless, the SEC is
signs MOU with Central Institute of Forensic Science to increase efficiency in testing evidence of offenses in the capital market. capital market are complicated and finding the evidence is difficult