, which investors, banks, underwriters, placement agents and others may use to understand the financial and/or structural characteristics of any given SLB. The SLBP emphasise the recommended and necessary
ไดแ้ก่ (ก) การส ารวจและท าความเขา้ใจลูกคา้ (explore & understand) (ข) การก าหนดโครงสร้าง การลงทุน (portfolio construction) (ค) การลงทุนตามแผนจดัสรรการลงทุน (portfolio implementation) 3 (ง) การติดตามและ
wealth advice อย่างครบวงจร ท้ัง 5 ขั้นตอน ถ้าไม่มี ขาดขั้นตอนใด [ ] การส ารวจและรู้จักตัวตนของลูกค้า (explore & understand) [ ] การก าหนดแผนจัดสรรการลงทุน (portfolio construction) [ ] การลงทุนตามแผนจัดสรร
ทรัพย์ (TSD) xxx xxx ลูกหนี้สำนักหักบัญชีสัญญาซื้อขายล่วงหน้า (TCH) xxx xxx หัก ลูกหนี้สำนักหักบัญชีในนามบริษัทเพื่อลูกค้า (xxx) (xxx) ลูกหนี้สำนักหักบัญชี xxx xxx 4.6 ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์และสัญญาซื้อ
ทรัพย์สินน้ันเป็นทรัพย์สินของสมาชิก หรือลูกค้าของสมาชกิโดยปราศจากเหตุ สงสัย ตัดถ้อยค า “หรือลูกค้าของสมาชิก” เนื่องจาก TCH และ TSD รับผิดชอบในระดับสมาชิก ส านักงานเห็นด้วยว่า ส านักหักบัญชีไม่ต้องจัดเก็บ
collateralization ความเสี่ยงของผูลงทุนจะอยูที่ความนาเชื่อถือ ของผูออก ซ่ึงแตกตางจาก options ในตลาดอนุพันธ (TFEX) ที่มีบริษัท สํานักหักบัญชี (ประเทศไทย) จํากัด (TCH) เปนคูสัญญา ดังนั้น เพื่อใหมัน่ใจวาผูออก
มูลค่ามาหักลบกัน · ค่าของ initial margin ให้ใช้ข้อมูลสุดท้ายที่ประกาศโดยสำนักหักบัญชี (TCH) ณ วันที่ 30 กันยายน ของปีที่ทำการประเมิน · กรณีผู้ประกอบธุรกิจเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ต่างประเทศ (outbound
ลบกัน • ค่าของ initial margin ให้ใช้ข้อมูลสุดท้ายที่ประกาศโดยสำนักหักบัญชี (TCH) ณ วันที่ 30 กันยายน ของปีที่ทำการประเมิน • กรณีผู้ประกอบธุรกิจเปน็นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ตา่งประเทศ (outbound) ให้นับ
บริษัท สํานกัหักบัญชี (ประเทศไทย) จํากดั (TCH) 8 แนวทางแกไขประกาศวาดวยการทําคําเสนอซื้อหลกัทรัพยตามมาตรา 247 หลักการ บุคคลที่ทําใหเปลี่ยนแปลงอาํนาจควบคุมกิจการมหีนาที่ตองทําคําเสนอซื้อ โดยดาํเนินการ
INDEPENDENT AUDIT INSPECTION ACTIVITIES REPORT 2020 SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION, THAILAND Contents Executive Summary 01 04 08 15 28 58 62 70 47 Quality Assurance Review Panel Activities for Enhancing Financial Reporting Quality Summary of Audit Inspection Results A. Firm-Level B. Engagement-Level Root Cause Analysis Framework and Focuses in 2021 Essential Statistics Auditing Landscape in Thailand Executive Summary Over the past year, the Thai capital market experienced tremendous volatili...