จำกผู้สอบบัญชี มีควำมรู้ควำมเข้ำใจในธุรกิจและเชี่ยวชำญในอุตสำหกรรมเฉพำะของกิจกำรที่ตรวจสอบ (3) การให้ค าปรึกษา/แนะน าในประเด็นต่าง ๆ แก่ลูกค้า - กำรให้ค ำแนะน ำแก่ลูกคำ้ เพื่อช่วยลดข้อผิดพลำดและข้อบกพร
ผู้ถือหน่วยลงทนุ และจะถือเอำบุคคลที่มีชื่อแรกในแบบค ำขอเปิดบัญชี กองทุนเปิดเป็นผู้ใช้สิทธิในฐำนะผู้ถือหน่วยลงทนุ หรือผู้รับเงินที่ได้จำกกำรขำยคืนหน่วยลงทุนหรือเงินปันผล (ถ้ำมี) (3) หำกปรำกฏข้อผิดพลำดใน
รตรวจ โดยเน้นกำรตรวจให้ลึกมำกยิ่งข้ึน ในหลำยองค์ประกอบ เช่น ข้อกำหนดด้ำนจรรยำบรรณที่เกี่ยวข้อง และกำรติดตำมผล เป็นต้น นอกจำกนี้ ในรำยงำนกำรตรวจระบบควบคมุคณุภำพงำนสอบบญัชทีี ่ก.ล.ต. ออกให้แต่ละสำนกังำน
มีชื่อแรกในแบบค ำขอเปิด บัญชีกองทุนเปิดเป็นผู้ใช้สิทธิในฐำนะผู้ถือหน่วยลงทุน หรือผู้รับเงินที่ได้จำกกำรขำยคืนหน่วยลงทุนหรือเงินปันผล (ถ้ำมี) (3) หำกปรำกฏข้อผิดพลำดในหนังสือรับรองสิทธิในหน่วยลงทุน ผู้ถือ
ลูกค้าต้องมีทุนจด ทะเบียนช าระแล้วไม่น้อยกว่า 25 ล้านบาท ควรก ำหนดทุนจดทะเบียนช ำระแล้วขั้นต่ ำ 50 ล้ำนบำท เน่ืองจำกในกำรดูแลทรัพย์สินลูกค้ำ ในกรณีที่เกิดควำม เสียหำย เช่น กำรโอน รับโอน สินทรัพย์ผิดพลำด
Investment Management Insurance - IMI เป็นประกันภัยควำมรับผิดซึง่ครอบคลุมควำมผิดพลำดที่เกิดข้ึนจำกกำรปฏิบัติงำน กำรจัดกำรลงทุน 2 D&O3 ด้วยก็ได้ แต่จะไม่สำมำรถน ำทุนประกันจำกกรมธรรม์ประกันภัยประเภทดังกล่ำวมำใช้
://www.myinfo.gov.sg/ 9 กรอกข้อมูลซ้ ำ ๆ ช่วยลดควำมผิดพลำดในกำรกรอกข้อมูลลงในแบบฟอร์มด้วยตนเอง และไม่ต้องยื่นหลักฐำนจริง แต่ใช้กำรแชร์ข้อมูลจำกฐำนข้อมูลกลำงแทน โดยข้อมูลส ำคัญ ๆ เช่น รำยได้จะต้องมีกำรให้ควำมยินยอมก่อน
ส ำหรับกำรให้บริกำรแก่ ผู้ลงทุนสถำบัน Process เป็นต้น และควบคุมภำยในที่มีประสิทธิภำพ และด ำเนินกำรให้ เป็นไปตำมมำตรฐำนกำรประกอบธุรกิจ ซึ่งจะช่วยลดควำมเสี่ยงในกำรด ำเนินกำรที่ผิดพลำดได้ ทั้งนี้ ผู้
หรือขำยจำกลูกคำ้ผ่ำนระบบที่มีกำรจัดเก็บ หลักฐำนแสดงท่ีมำของค ำสั่งเท่ำนัน้ รับค ำสั่งซื้อหรือขำยจำกลูกคำ้โดยมรีำยละเอยีดชัดเจน ได้แก่ ช่ือหุ้น รำคำ และจ ำนวน และทวนค ำสั่ง เพื่อป้องกันควำมผิดพลำดทุก
ทีเ่กีย่วข้องกบักำรกำกบัดแูลผูส้อบบญัชแีละสำนกังำนสอบบญัชี ในตลำดทุน ในประเด็นดังนี้ • กำรให้ควำมเหน็ชอบสำนกังำนสอบบญัชใีนตลำดทนุ • กำรกำหนดบทลงโทษที่มีควำมหลำยหลำยและ สอดคล้องกับระดับควำมผิด • ให้หน่วยงำนที