would be evaluated before the acceptance of any non-audit services. One of the important tools used by several audit firms is the development and maintenance of databases for managing client lists

earlier cycles, with significant progress in two key elements of quality control: acceptance and continuance of client relationship, and human resources. On the individual audit engagement level, the

in Acceptance and Continuance of Client Relationships element, and Human Resource element fall into the ‘Very Satisfactory’ and ‘Satisfactory’ results, respectively. And no audit firms fall into the

function, internal audit, or risk management, in accordance with the Notification of the Capital Market Supervisory Board concerning Rules on Personnel in the Capital Market Business ; “ client ” means user

function, internal audit, or risk management, in accordance with the Notification of the Capital Market Supervisory Board concerning Rules on Personnel in the Capital Market Business; “client” means user of

diligence) ก่อน ให้บริการแก่ผู้ลงทุน (3) ผู้ขายมีการท า Know Your Client analysis (KYC) ประเมินความเหมาะสม ในการลงทุน (suitability test) โดยควรพิจารณาวัตถุประสงค์ในการลงทุน (financial objective) ระยะเวลา ใน

function, internal audit, or risk management, in accordance with the Notification of the Capital Market Supervisory Board concerning Rules on Personnel in the Capital Market Business; “client” means user of

รส่งค าส่ังซ้ือขายผ่านเจา้หนา้ท่ีการตลาดรายนั้นๆ (active client) ในช่วง 6 เดือนท่ีผ่านมา

) กำหนดฐานะสัญญาซื้อขายล่วงหน้าสูงสุดที่ลูกค้ารายใดรายหนึ่งอาจมีได้ ณ ขณะใดขณะหนึ่ง (single client total open position limit) รวมทั้งอัตราหรือมูลค่าหลักประกันที่ตัวแทนซื้อขายสัญญาจะเรียกจากลูกค้าสำหรับการมี

met, or an approval is granted by the mutual fund supervisor or a consent from the client or the provident fund committee, as the case may be, is received for the case specified in Clause 16 or Clause