, who are responsible for providing investment analysis, consultation or planning to clients, to perform their duties within the specified scope as approved by the SEC Office under the Notification of the
providing investment analysis, consultation or planning to clients, to perform their duties within the specified scope as approved by the SEC Office under the Notification of the Capital Market Supervisory
providing investment analysis, consultation or planning to clients, to perform their duties within the specified scope as approved by the SEC Office under the Notification of the Capital Market Supervisory
segregation of duties ตัวอย่าง (ก) แยกงานในส่วนท่ีก่อให้เกิดความเส่ียงออกจากส่วนท่ีควบคุมความเส่ียง (ข) มีการแบ่งแยกกลไกหรือหน่วยงานท่ีมีหน้าท่ีความรับผิดชอบหรือมีลักษณะการปฏิบัติงาน ท่ีอาจก่อให้เกิดความขัดแย้ง
ดุลยพินิจของคณะกรรมการบริษัทในการปฏิบัติหน้าที่ตาม fiduciary duties เพื่อรักษาประโยชน์ สูงสุดของผู้ถือหุ้นได้ 4. การเปิดเผยความสัมพันธ์ระหว่างผู้บริหารและสหภาพแรงงาน IOSCO standard: ก าหนดให้เปิดเผยความ
, an obligor whose obligation the employee participated in rating, an originator, underwriter, or arranger with which the employee had significant dealings as part of his or her duties at the CRA, or any
รวมทัง้ พฒันาความสามารถในการปฏิบตัิหน้าท่ีเพ่ือประโยชน์ท่ีดีท่ีสดุของลกูค้า (fiduciary duties) โดยควร ครอบคลมุประเดน็ดงันีด้้วย ก าหนดนโยบายธรรมาภบิาลการลงทุนที่ชัดเจน หลักธรรมาภบิาลการลงทุน ส าหรับผู้
รวมทัง้ พฒันาความสามารถในการปฏิบตัิหน้าท่ีเพ่ือประโยชน์ท่ีดีท่ีสดุของลกูค้า (fiduciary duties) โดยควร ครอบคลมุประเดน็ดงันีด้้วย ก าหนดนโยบายธรรมาภบิาลการลงทุนที่ชัดเจน หลักธรรมาภบิาลการลงทุน ส าหรับผู้
เทคโนโลยีสารสนเทศระดับองค์กรที่ดี ควรพิจารณาตาม หลักการถ่วงดลุอำนาจอย่างอิสระ (Check and Balance) และการแบ่งแยกหน้าท่ีอย่างเหมาะสม (Segregation of Duties) ตามระดับของ Three Lines of Defence อันได้แก่ หน่วยงา
รับผิดชอบท่ีเหมาะสม (Segregation of duties) เป็น 3 ระดบั ได้แก่ ผู้ปฏิบัติงาน (First line of defence) ผู้ที่ทำ หน้าท่ีบริหารความเสี่ยง (Second line of defence) และผู้ตรวจสอบ (Third line of defence) โดย