มีหน้าที่ต้องรายงาน ซึ่งจะทำให้เกิดการแสดงรายการซ้ำซ้อนกัน เช่น นาย A และนาง B เป็นคู่สมรสกันและเป็นผู้บริหารของ บมจ.AB ทั้งคู่ ถ้านาย A ซื้อหุ้น AB 1 รายการ การแสดงข้อมูลจะเป็น 2 รายการดังนี้ รายการที่ 1
)ꃂ 䌀ᤎĎ⌎ጎ㔎ᜎ㔎䠎Ďⴎᜎ⌎ㄎ⨎ᔎ䰎ℎ㔎Ď㈎⌎ᬎ⌎『Ďㄎᤎ⌎㈎∎䐎ᐎ䤎ᔀ䤎ⴎ䀎ᬎ䜎ᤎ䐎ᬎᔎ㈎ℎ⬎┎ㄎĎ䀎Ďጎᄎ䰎䌎ᤎȎ䤎ⴎ㠀숀 ꃂ숀 ꃂ숀 ꃂ ⠀܀⤎嬀㘀崀숀 ในกรณีที่ผู้ขออนุญาตประสงค์จะระดมทุนครั้งแรกจากการเสนอขายหน่วยทรัสต์และการกู้ยืมผ่านการเสนอขายหุ้น
ⴎᔎ㈎ℎ⨎ㄎഎഎ㈎㜎䤎ⴎȎ㈎∎ᔎ㐎ᐎᔎㄎ䤎䀎Ў⌎㜎䠎ⴎࠎㄎĎ⌎ⴎ㠎ᬎĎ⌎ጎ䰎⬀⌎㜎ⴎ⨎ㄎഎഎ㈎Ď䠎ⴎ⨎⌎䤎㈎⬀⌎㜎ⴎ⨎ㄎഎഎ㈎㜎䤎ⴎȎ㈎∎ᰎ┎㐎ᔎㄎጎᄎ䰎⬎⌎㜎ⴎᨎ⌎㐎Ď㈎⌎ȎⴎĎ㐎ࠎĎ㈎⌎䈎Ў⌎⨎⌎䤎㈎Ḏ㜎䤎ᤎဎ㈎ᤎ㰎⼀瀀㸀ഀ㰀瀀㸀숀 ꃂ숀 ꃂ숀 (จ)7ꃂ숀 หุ้นที่ออกโดยบริษัทที่มีลักษณะที่ครบถ้วน
愀氀椀最渀㨀挀攀渀琀攀爀㬀∀㸀开开开开开开开开开开开开开开开开开开开开㰀⼀瀀㸀ഀ㰀瀀㸀Ȁ䤎ⴎ㜀숀 ꃂ ᰀ㤎䤎ᬎ⌎『Ďⴎᨎ㠎⌎Ď㐎ࠎᜎ㔎䠎ᬎ⌎『⨎Ў䰎ࠎ『ℎ㔎⨎㌎ᤎㄎĎ㈎ᤎ⨎㈎Ȏ㈎䌎ᤎᬎ⌎『䀎ᜎ⠎⬎⌎㜎ⴎ⨎㌎ᤎㄎĎ㈎ᤎ⨎㈎Ȏ㈎䌎ᤎᔎ䠎㈎ᬎ⌎『䀎ᜎ⠎ᔎ䤎ⴎℎ㔎┎ㄎĎ⤎ጎ『ᐎㄎᔎ䠎ⴎ䐎ᬎᤎ㔎䤎㰎⼀瀀㸀ഀ㰀瀀㸀⠀⤀숀 มีเงินกองทุนหรือส่วนของผู้ถือหุ้นดังต่อไปนี้
ตราสารที่คล้ายทุน ใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้น และตราสารกึ่งทุน (2) พิจารณาเรื่องร้องเรียน รวบรวม ข้อมูลกรณีที่สงสัยว่าอาจมีการกระทำหน้าที่บกพร่องของที่ปรึกษาทางการเงินโดยเฉพาะส่วนที่
นอกจากวรรคหนึ่งꃂ䌀⬎䤎⬎ℎ㈎∎Ў✎㈎ℎᘎ㘎ᨎ㠎ЎЎ┎䌎ᐎᜎ㔎䠎ℎ㔎Ў✎㈎ℎ⨎ㄎℎḎㄎᤎ䰎䌎Ď┎䤎㐎ᐎ䐎ℎ䠎✎䠎㈎䈎ᐎ∎ᜎ㈎⨎ㄎഎഎ㈎숎 การถือหุ้นꃂĀ㈎⌎Ў✎ᨎЎ㠎ℎ숎 หรือการบริหารจัดการꃂ⌀✎ℎᘎ㘎ᰎ㤎䤎ᜎ㔎䠎䀎Ď㔎䠎∎✎Ȏ䤎ⴎĎㄎᨎᨎ㠎ЎЎ┎ᜎ㔎䠎ℎ㔎Ў✎㈎ℎ⨎ㄎℎḎㄎᤎ䰎ᐎㄎĎ┎䠎㈎✎Ďㄎᨎᰎ㤎䤎ᬎ⌎『Ďⴎᨎ㠎⌎Ď㐎ࠎ숎 ꃂᜀㄎ䤎ᤎ㔎䤎
เว้นแต่กรณีที่บริษัทหลักทรัพย์มีลักษณะโครงสร้างการถือหุ้นและการบริหารงานเป็นแบบกลุ่มธุรกิจทางการเงิน (financial conglomerate) ซึ่งมีการกำหนดนโยบายการบริหารงานและการกำกับดูแลบริษัทหลัก
เป็นหุ้นส่วนในสำนักงานสอบบัญชีหรือเทียบเท่า (3) ปฏิบัติงานสอบบัญชีมาแล้วเป็นระยะเวลารวมกันไม่น้อยกว่าสิบปี ทั้งนี้ การปฏิบัติงานสอบบัญชีครอบคลุมถึงการเป็นผู้ช่วยผู้สอบ
ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตซึ่งใบอนุญาตยังไม่สิ้นผล (2) เป็นหัวหน้าสำนักงานสอบบัญชีหรือเทียบเท่า หรือเป็นหุ้นส่วนในสำนักงานสอบบัญชีหรือเทียบเท่า (3) ปฏิบัติงานสอบบัญชีมา