ปรับลด (ถ้ามี) ในรอบระยะเวลาบัญชีหนึ่ง ๆ 3.18 การเปลี่ยนแปลงทางการบัญชีและการแก้ไขข้อผิดพลาด ให้เปิดเผยลักษณะของการเปลี่ยนแปลงทางการบัญชี การแก้ไขข้อผิดพลาด เหตุผลและผลกระทบ ของการเปลี่ยนแปลงและแก้ไขดัง
ลงทุนที่จำหน่ายได้แล้วทั้งหมดในช่วงระยะเวลาที่ได้รับยกเว้นให้ถือหน่วยลงทุนได้เกินกว่าอัตราที่กำหนดในข้อ 14(1) (ข) (ข) การดำเนิน
ครอบคลุมการดำเนินการอย่างน้อย ดังนี้ (ก) กำหนดผู้รับผิดชอบต่อความเสี่ยง หรือเจ้าของความเสี่ยง (risk owner) (ข) ระบุการควบคุมที่มีอยู่ในปัจจุบัน (existing control) (ค) วิเคราะห์โอกาสหรือความถี่ที่จะเกิด
ลูกค้า ซึ่งมิได้เกิดจากการชี้นำหรือชักจูง ของผู้จัดจำหน่ายหลักทรัพย์ (unsolicited purchase or sale) (3) การซื้อหรือการขายเพื่อบัญชีหลักทรัพย์ของตนเอง ซึ่งเป็นผลจากความผิดพลาด ในการส่งคำสั่งซื้อขายหลัก
เงื่อนไขและข้อกำหนดของ สมาคมบริษัทจัดการลงทุน และ/หรือ ประกาศ ข้อกำหนดของสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. เกี่ยวกับ มาตรฐานการวัดผลการดำเนินงานของกองทุนรวม และ/หรือ การเปลี่ยนแปลงตัวชี้วัดในการใช้ เปรียบเทียบในกรณี
เงื่อนไขและข้อกำหนดของ สมาคมบริษัทจัดการลงทุน และ/หรือ ประกาศ ข้อกำหนดของสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. เกี่ยวกับ มาตรฐานการวัดผลการดำเนินงานของกองทุนรวม และ/หรือ การเปลี่ยนแปลงตัวชี้วัดในการใช้ เปรียบเทียบในกรณี
ธุรกิจควรศึกษารายละเอียดในกฎหมาย/กฎเกณฑ์ต่าง ๆ ให้ชัดเจนเพื่อให้การเก็บ รักษาข้อมูลมีประสิทธิภาพเหมาะสมและหลีกเล่ียงโทษที่อาจเกิดข้ึนจากความผิดพลาดได้ 1. แนวทางปฏิบัติในการนำเทคโนโลยีมาใช้ในการทำความรู้จัก
ทางการเงิน ซ่ึงมาตรการที่สําคัญประการหนึ่ง ไดแก การจัดใหมีระบบการกํากับดแูลการสอบบัญชีที่เขมงวดขึ้น เพื่อใหเกิด ความเชื่อมั่น และปองกันการเกิดขอผิดพลาดในอนาคต เชน ในประเทศสหรัฐอเมริกามีการจัดตั้งหน
ถือหน่วยลงทุน 7 12. Prime Broker 7 13. สิทธิ หน้าที่ และความรับผิดชอบของผู้ถือหน่วยลงทุน 8 14. การออกและส่งมอบเอกสารแสดงสิทธิในหน่วยลงทุน 8 15. กำหนดเวลา วิธีการ และข้อจำกัดในการจ่ายเงินปันผลแก่ผู้ถือ
ข้อ 4 ให้ครบถ้วนถูกต้อง หรือให้ส่งเอกสารหลักฐานอื่นเพิ่มเติมได้ ในกรณีที่บริษัทจัดการกองทุนรวมไม่ดำเนินการตามระยะเวลาที่สำนักงานแจ้งตามวรรคหนึ่ง ให้ถือว่าบริษัท