oversight system Management shall be responsible for providing; 1. Policies and practices on keeping client’s assets in writing. 2. Regular assessment of the internal control system to prevent the misuse of

เป็นส าคัญ ในหลายประเทศจึงมีการก าหนด เร่ืองการจัดการกองทุนด้วยหลัก fiduciary duty1 ไว้ในระดับกฎหมาย และสร้างกลไกการ oversight กองทุนรวม ซึ่งในแต่ละประเทศมีกลไกที่แตกต่างกันไปตามรูปแบบการจัดตั้งกองทุน

. Thailand Futures Exchange Public Co., Thailand Securities Depository Co., Ltd. Thai NVDR Co., Ltd. Subsidiaries CEO office Commercial Operation Support& oversight Development Fund Capital market education

Regulations - PVD Act Ministerial Notifications Regulatory Summaries Fundraising Market Professionals Financial reporting and audit oversight Mutual Fund Cross-border Offering of Funds Business Operators

. Recommended disclosures Recommended disclosures Recommended disclosures Recommended disclosures a) Describe the board’s oversight of climate related risks and opportunities. C1.1b a) Describe the climate

และแสดงศักยภาพของบริษัท 7 Climate-related Disclosure CDP GRI DJSI/CSA SEC Governance Board’s oversight ✓ ✓ Not directly ระบุนโยบาย (ถ้าม)ี Management’s role ✓ ✓ Not directly Strategy Risks

และภายในเวลาอันควร 2. คณะกรรมการมีความเป็นอิสระจากฝ่ายบริหาร และทำหน้าที่กำกับดูแล (Oversight) และพัฒนาการดำเนินการด้านการควบคุมภายใน คำถาม ใช่ ไม่ใช่ 2.1 มีการกำหนดบทบาทหน้าที่ของคณะกรรมการแยกจากฝ่าย

efficiency of such oversight. In so doing, the SEC engaged an independent research institute to conduct a comparative study on the oversight of audit firms and auditors in the capital market between the Thai

contain any false or misleading statement in materiality nor omission of any material statement that ought to be declared and that the financial statements and financial information referred to in this

financial reporting standard; 3. an expression of opinion that the auditor’s scope of audit is limited by any act or omission to act of the applicant, its directors or executives; 16 If the applicant is the