เปลี่ยนแปลงในสญัญาซือ้ขายเงนิตราต่างประเทศล่วงหน้า (forward contract) ซึง่เป็นการ ป้องกนัความเสีย่งในระยะสัน้ จะถูกรบัรูใ้นก าไรหรอืขาดทนุ (“FVTPL”) ข) การป้องกนัความเส่ียงในกระแสเงินสด ส่วนทีเ่ป็นประสทิธ
% -22% Gain (loss) from crude and product oil price hedging contract 1 46 (73) N/A -259% Gain (loss) from foreign currency forward contracts 37 17 - N/A N/A Gain (loss) on foreign exchange 271 227 172 -37
งด ารงข้างต้น) ในกรณีที่ไม่สามารถด ารงอัตราส่วนได้ตามข้อก าหนด ให้ระบุผลกระทบและ การด าเนินการของกองทรัสต์ด้วย 14.2 ปัจจัยหรือเหตุการณ์ที่อาจมีผลกระทบต่อฐานะการเงินหรือการด าเนินงานในอนาคต (forward
สัญญาซื้อขาย ล่วงหน้าเพ่ือป้องกันความเสี่ยงด้านอัตราแลกเปลี่ยน ผ่านการเปิดสัญญาซ้ือขายล่วงหน้า (Forward) โดยทั่วไปถือเป็นการป้องกันความ เสี่ยงด้านอัตราแลกเปลี่ยนที่อาจมีผลต่อการดําเนินงานของกองทุนเมื่อมี
Valuation ของตลาดหุ้นไทยในมิติของ Forward PE ปรับตัวสูงขึ้นสู่ระดับสูงสุด นับตั้งแต่ Bloomberg เก็บสถิติตั้งแต่ปี 2006 ที่ 19.9 เท่า AWC, BAM, KTC ถูกคัดเลือกเข้าสู่ดัชนี MSCI Standard Index ในขณะที่ BANPU
หลักและอาจจ ากัดการลงทุนให้ลงทุนได้ในกรณีที่ตราสารอนุพันธ์ทางการเงินนั้น ( Index futures/ Swaps/ Currency forward exchange contracts/ Warrants/ Rights) แฝงอยู่ในตราสารแปลงสภาพ (Convertible Securities
กัดการลงทุนให้ลงทุนได้ในกรณีที่ตราสารอนุพันธ์ทางการเงินนั้น ( Index futures/ Swaps/ Currency forward exchange contracts/ Warrants/ Rights) แฝงอยู่ในตราสารแปลงสภาพ (Convertible Securities) การลงทุนใน
ของธนาคารกลาง (Central Bank) ก าหนด ได้แก่ สญัญาซือ้ ขายล่วงหน้า Futures, Options, Swaps, Forward, และ Credit Derivatives ซึง่ส่งผลให้ฐานะการลงทนุในสินทรัพย์ สงูขึน้ (Leverage) ทัง้นี ้กองทนุหล
เป็นการป้องกันความเสี%ยงด้านอตัราแลกเปลี%ยน กองทุนมีนโยบายที%จะป้องกันความเสี%ยงอันอาจเกิดขึ นทั งหมด โดยใช้สัญญาสวอปอัตราแลกเปลี%ยน (Currency Swap) และ/หรือสัญญาฟอร์เวิร์ดอัตรา แลกเปลี%ยน (Currency Forward
เงินต่อไปในอนาคต (forward looking) ทั้งนี้ เป็นไปตามแนวทาง และ checklist ที่ส านักงานได้เวียนแนะน าบริษัทที่ออกหลักทรัพย์ไปก่อนแล้วในต้นปี 2556 ทั้งนี้ ส านักงานจะปรับแบบ 56-2 ในส่วนที่เกี่ยวข้องให้