มูลค่าหน้าตั๋ว (face value) เท่ากับมูลค่ารับประกันคูณด้วย [1-n(d2)] การคิดค่าความเสี่ยงจากการเป็นผู้ประกันของกองทุนรวมมีประกันดังกล่าว สามารถคำนวณได้ดังนี้
การซื้อขายหลักทรัพย์หรือทำธุรกรรมในครั้งแรก (non-face to face) รวมทั้งสามารถรองรับการทำธุรกรรมผ่านระบบเทคโนโลยีสารสนเทศที่มีการพัฒนาอย่างต่อเนื่องได้ ข้อ 5
face to face เช่น อินเตอร์เน็ต ATM เป็นต้น อนึ่ง สำนักงานขอนำส่ง “แนวทางการเปิดเผยและอธิบายข้อมูลเกี่ยวกับการเปรียบเทียบผลการดำเนินงานของกองทุนรวม ณ จุดขายให้แก่ผู้ลงทุน” ตามที่
ขายล่วงหน้า และตราสารที่มีสัญญาซื้อขายล่วงหน้าแฝงอยู่ เป็นต้น (1. หนังสือเวียนที่ กลต.กน.(ว) 1/2559 กำหนดให้ บลจ. ต้องคำนวณฐานะการลงทุนโดยใช้วิธี VaR (value-at-risk) approach ในกรณีที่
สร้างคุณค่าของห่วงโซ่ทางธุรกิจ (value chain) และสร้างความสัมพันธ์ที่ดีกับผู้มีส่วนได้เสียในการประกอบธุรกิจแล้ว ยังจะเป็นการสนับสนุนและส่งเสริมการขับเคลื่อนธุรกิจเพื่อความยั่งยืนของบริษัทจดทะเบียน
ธุรกรรมที่เป็นการลงทุนแบบซับซ้อนในสัญญาซื้อขายล่วงหน้าและมีมูลค่าความเสียหายสูงสุด (value-at-risk : VaR) ที่เกิดจากการทำธุรกรรมตามวรรคหนึ่ง (1) (2) หรือ (3) รวมกันดังนี้
อ้างอิงมูลค่าทรัพย์สินสุทธิ (“Net Asset Value”: “NAV”) ณ สิ้นเดือน เป็น NAV ณ วันที่ทำธุรกรรม เพื่อให้การเทียบสัดส่วนมูลค่าซื้อขายต่อ NAV สะท้อนถึงข้อมูลการทำธุรกรรมที่เกิดขึ้นจริงในขณะนั้นยิ่งขึ้น และผู้
ให้บริการกระทำในรูปแบบที่ลูกค้าต้องมาปรากฏตัวต่อหน้าพนักงานของผู้ประกอบธุรกิจ (face to face) (2) จัดให้มีการอธิบายกรณีหากมีสถานการณ์ในเชิงลบอย่างมากที่สุดเกิดขึ้น (worst case
; นอกจากนี้ สามารถเสนอขายหน่วยลงทุนเพิ่มเติมได้ระหว่างอายุกองทุน โดยจะต้องแยก (set aside) ตราสารหนี้ด้อยคุณภาพ (“distressed bond”) ซึ่งไม่สามารถหามูลค่ายุติธรรม (fair value) ได้ ออกจากการคำนวณ
ทรัพย์ฯ รายวัน (required securities value) และการอนุญาตให้บริษัทจัดการยังไม่ต้องเรียกเงินหรือหลักทรัพย์ฯ เพิ่มเติม หากมูลค่าลดลงอย่างไม่มีนัยสำคัญ (margin threshold) (1) แก้ไขหลักเกณฑ์