ออปชั่น (Binary Options)” มีใจความสำคัญว่า แม้ไบนารี่ ออปชั่น จะมีคำว่า “ออปชั่น” เหมือนกับตราสารอนุพันธ์ประเภทออปชั่น แต่ไบนารี่ ออปชั่น นี้ไม่ได้อยู่ภายใต้การกำกับดูแลของสำนักงาน เนื่อง

การส่งข้อมูลแบบรายงานผ่านระบบ Broker Reporting System (BRS) และระบบ Net Capital Rule (NCR) ตามที่สำนักงานได้มีหนังสือเวียนที่ ธ. (ว) 85/2540 เรื่อง ขอความร่วมมือในการทดสอบระบบการ

ที่จะเป็น Equity Fund ได้มีการกำหนดในภาคผนวก 2 ของ ทน. 87/2558 ว่า กองดังกล่าวต้องมีนโยบายการลงทุนที่จะส่งผลให้มี net exposure ในตราสารทุนเฉลี่ยไม่น้อยกว่า 80% ของ NAV ซึ่งกรณีนี้เมื่อพิจารณาจาก

Index Options ด้วย (ตัวอย่างการให้ข้อมูลตามสิ่งที่ส่งมาด้วย) อนึ่ง สำนักงานเห็นว่า สัญญาซื้อขายล่วงหน้าเป็นตราสารที่จัดอยู่ในกลุ่มมีความเสี่ยงสูงและมีความซับซ้อน เข้าใจยาก ผู้ประกอบธุรกิจจึง

;    (ก) กรณีที่กองทุนลงทุนใน derivatives ที่ไม่มีความซับซ้อน เช่น derivatives ที่มีการอ้างอิงผลตอบแทนของ underlying แบบง่าย (เช่น plain vanilla put/call options) : ให้ บลจ. คำนวณฐานะการลงทุนโดย

ลงทุน ให้พิจารณาจาก net exposure12 ในทรัพย์สินตามประเภทกองทุนเฉลี่ยในรอบปีบัญชีไม่น้อยกว่าร้อยละ 80 ของ NAV13 โดยให้ใช้หลักการดังกล่าวกับการจัดประเภท feeder fund ด้วย

นี้้้้้้้้้้้้้้้้้้้้้      1. กรณีที่บริษัทหลักทรัพย์ลงทุนในหุ้นและ put options ซึ่งเป็นการให้สิทธิกับบริษัทหลักทรัพย์ที่จะขายหุ้นดังกล่าว ให้บริษัทหลักทรัพย์สามารถเลือกบันทึกมูลค่าเงินลงทุน

“สินค้า” หรือ “ตัวแปร” หรือให้สิทธิเรียกให้เข้าทำสัญญา 1) หรือ 2) (options derivatives)       ทั้งนี้ ไม่ว่าจะเรียกชื่อสัญญานั้นว่าอะไรก็ตาม

/> (2) สัญญาซื้อขายล่วงหน้าออปชันที่อ้างอิงดัชนีหลักทรัพย์ SET50 ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (SET50 index options) ข้อ 3 การคำนวณค่าธรรมเนียมจากจำนวนสัญญาซื้อขายล่วงหน้าตามข้อ 2 ไม่รวม

2 ให้บริษัทหลักทรัพย์คำนวณตามวิธี Standardize Approach โดยให้ถือเสมือนว่าผู้ประกันของกองทุนรวมมีประกันเป็นผู้ขาย put options ซึ่งการคำนวณตามวิธีดังกล่าวจะถือเสมือนว่าผู้ขาย put options ทำการ long