บังคับ (Non-compliance with Laws and Regulations) ใน Handbook of the International Code of Ethics for Professional Accountants (จรรยาบรรณของผู้ประกอบวิชาชีพบัญชี หรือ “code of ethics”) โดยมีผล

for Accountants (“IESBA”) ได้กำหนดความรับผิดชอบของผู้สอบบัญชีในการตอบสนองต่อการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับ(Non-compliance with Laws and Regulations) ใน Handbook of the International Code

Diligence Handbook) และรายการตรวจสอบ (Checklist) ของภาคธุรกิจ - รายงานการศึกษาวิจัย การตรวจสอบสิทธิมนุษยชนอย่างรอบด้าน (Human Rights Due Diligence (HRDD)) - ความรับผิดชอบของธุรกิจ

Collective Investment Schemes - บลจ. ได้รับเอกสารตามที่กำหนดใน Handbook for CIS Operators of ASEAN CISs จากสำนักงานเพื่อนำไปแสดงต่อหน่วยงานกำกับดูแลของประเทศที่ต้องการเสนอขายภายใต้โครงการ

Streamlined Authorisation Framework for Cross-border Public Offers of ASEAN Collective Investment Schemes (MOU) และบริษัทจัดการกองทุนรวมได้รับเอกสารตามที่กำหนดใน Handbook for CIS Operators of ASEAN CISs จาก

Framework for Cross-border Public Offers of ASEAN Collective Investment Schemes (MOU) และบริษัทจัดการกองทุนรวมได้รับเอกสารตามที่กำหนดใน Handbook for CIS Operators of ASEAN CISs จากสำนักงานเพื่อนำไปแสดงต่อ

;                   หลักเกณฑ์ปัจจุบัน : กำหนดให้ค่าความเสี่ยงประกอบด้วย general market risk และ specific risk

;">“การให้คำแนะนำทั่วไป (general advice)”  หมายความว่า   การให้คำแนะนำแก่ผู้ลงทุนไม่ว่าโดยทางตรงหรือทางอ้อมเกี่ยวกับคุณค่าหรือความเหมาะสมในการลงทุนที่เกี่ยวกับหลักทรัพย์หรือสัญญาซื้อขาย

. 2546 คณะกรรมการ ก.ล.ต. ออกประกาศไว้ดังต่อไปนี้  ข้อ 1 ในประกาศนี้ “คำแนะนำทั่วไป” (general advice) หมายความว่า คำแนะนำที่ให้แก่ผู้ลงทุนไม่ว่าโดยทางตรงหรือทาง

;               (equivalent position)                                  General market