KRUNGSRI ASSET MANAGEMENT COMPANY LIMITED|Feeder Fund | Offering Date : 08/06/2016 - 15/06/2016

Draft ASEAN Equity Disclosure Standards เอกสารรับฟงความคิดเห็น เร่ือง การเปดเผยขอมูลกรณีบริษัทตางประเทศ เขามาเสนอขายหุนในประเทศไทย สํานักงาน สํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพยและตลาดหลกัทรัพย

equity market neutral และกลยุทธ์ equity long/short เป็นต้น สำนักงานจึงขอซักซ้อมความเข้าใจเกี่ยวกับแนวทางการจัดตั้งและการเปิดเผยข้อมูลของกองทุนรวมที่ลงทุนโดยใช้กลยุทธ์การลงทุนดังกล่าว เพื่อให้

position) )." 0 J0 $ long 3 short position ).0. (.) !4 ( # 4 .&.+#-!3.&. (#%I#0# 4) (.%#3 ' 0."# (equity leg) E!4 # !." 0 /+ $ !$#3 # 4 (net position) 0. K (#3 '/0.#0/ .(" 12 : #+ 4#3 '3% ' #)!4

(Investment Strategy) ในโครงการเปน็ “Multi Strategy” โดยในเดือน พ.ย. 61 กองทุนได้เปลี่ยนกลยทุธ์จาก Volatility Arbitrage ไปเปน็กลยุทธ์ Equity Long / Short และกลยุทธ์ Convertible Bond Arbitrage ทัง้นี้ exposure

-Dec-18 Change MB % MB % MB % Deposits 136.8 5.5% 132.5 5.8% -4.3 -3.1% Total Assets 2,496.2 100.0% 2,409.6 100.0% -86.6 -3.5% Liabilities and Shareholder’s Equity Overdrafts and Short Term Loan 76.3 3.1

and equity (THB million) % out of total liabilities and equity Short term loans from financial institutions - 0.0% 230 11.4% Trade & other payables 336 20.6% 164 8.2% Accrued expenses 77 4.7% 57 2.8

ทรัพย์นั้น ก่อให้เกิดภาระในอนาคตด้วย ให้ตั้งภาระดังกล่าวเป็น short position ด้วยเช่นกัน เช่น กรณีการยืมหลักทรัพย์ เป็นต้น หลักทรัพย์โอนออก 1) ทางด้านการรายงานสินทรัพย์ ให้หักออกจากเงินลงทุน 2) ทางด้านการ

ระดงักล่าวเป็น short position ดว้ยเช่นกนั เช่น กรณีการยมืหลกัทรัพย ์ เป็นตน้ หลกัทรัพยโ์อนออก 1) ทางดา้นการรายงานสินทรัพย ์ ใหห้กัออกจากเงินลงทุน 2) ทางดา้นการค านวณความเส่ียง - ใหล้ดสถานะ long

และถ้าการได้มาซึ่งหลักทรัพย์นัน้ ก่อให้เกิดภาระในอนาคต ให้ตั้งภาระดังกล่าวเป็น short position ดว้ยเช่นกัน เช่น กรณีการยมืหลักทรัพย์ เป็นต้น หลักทรัพย์โอนออก 1) ทางด้านการรายงานสินทรัพย์ ให้หักออกจากเงิน