ดำเนินงาน และภาระผูกพัน ทั้งสำหรับงวนที่ผ่านมาและที่จะเกิดขึ้นในอนาคต (forward looking) ดังนี้ด้วย (1) อธิบานรายการจำหน่านทรัพย์สินว่า ใช้นโยบายการบันทึกบัญชีในลักษณะใด เช่น "ขายขาด" (true
” หมายความว่า หลักทรัพย์ ทองคำ น้ำมันดิบ หรือ ทรัพย์สินอื่นใดที่คณะกรรมการ ก.ล.ต. ประกาศกําหนดโดยความเห็นชอบของ คณะรัฐมนตรี แต่ไม่รวมถึงเงินตราสกุลใด ๆ &ldquo
ทรัพย์สินสุทธิของกองทุนรวม (ก)สินทรัพย์สภาพคล่องตาม 1-7 ประเภทใดประเภทหนึ่ง หรือหลายประเภท (ข)หน่วยลงทุนตาม (ก)-มีรอบการรับซื้อคืนหน่วยลงทุนไม่เกิน 90 วัน
นั้น เพื่อให้ผู้ลงทุนตระหนักว่าบริษัทหลักทรัพย์มิได้รับประกันผลตอบแทนแต่อย่างใด จึงต้องจัดให้มีคำเตือนเพื่อให้ผู้ลงทุนรับทราบว่าผู้ลงทุนอาจไม่ได้รับผลตอบแทนหรืออัตรารับซื้อคืนหน่วยลงทุน แล้วแต่กรณี ตาม
เมื่อกองทุนมีกำไรสะสมและไม่ทำให้กองทุนมีขาดทุนสะสมในรอบปีที่จ่ายและเกณฑ์การจ่ายเงินปันผลในแต่ละครั้ง ให้เลือกจ่ายให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์อย่างใดอย่างหนึ่ง ดังนี้