ที่แท้จริง (substance) ของธุรกรรมนั้นเป็นสำคัญไม่ว่าธุรกรรมดังกล่าวจะมีลักษณะหรือรูปแบบใดก็ตาม ทั้งนี้ การปรับปรุงหลักเกณฑ์ดังกล่าว ก.ล.ต. ได้เผยแพร่เอกสารรับฟังความคิดเห็นเกี่ยวกับร่างกฎหมายในเรื่องดัง
ไม่มีประเดน็ 2. การแก้ไขแบบรายงาน บ.ล. 2 และ บ.ล. 2/1 2.1 ร่างแบบรายงาน บ.ล. 2 (รายงานฐานะการเงนิ) (1) การก าหนดให้ธรุกรรมที่มี substance เดียวกันกับธุรกรรม reverse repo รวมแสดงในรายการ “หลักทรพัย์ซื้อโดย
: (1) arrange to have a computer set where customer can submit a securities’ trading instructions by themselves; (2) accept a securities trading account application and forward the application to head
submit a securities’ trading instructions by themselves; (2) accept a securities trading account application and forward the application to head office or a full-service branch office for approval; (3
following duties: (1) arrange to have a computer set where customer can submit a trading instructions for derivatives contract by themselves; (2) accept a derivatives trading account opening form and forward
broker’s request. Clause 7. The online branch office shall perform only the following duties: (1) arrange to have a computer set where customer can submit a trading instructions for derivatives contract by
of the substance in the translation of the original documents; and (2) certify that the substance of the translation has happened or truly exists and that there is no concealment of facts which should
means containing] substance information in line with the information of fact sheet of units as prescribed in part 1 of the registration statement submitted to the SEC Office. In case a unit offeror wishes