ก.ล.ต. จึงกล่าวโทษบุคคลทั้ง 2 ราย ต่อกรมสอบสวนคดีพิเศษเพื่อให้พิจารณาดำเนินการตามกฎหมายต่อไปอนึ่ง การกล่าวโทษของ ก.ล.ต. เป็นเพียงจุดเริ่มต้นของกระบวนการบังคับใช้กฎหมายทางอาญาเท่านั้น ภายใต้กระบวนการนี้

หุ้นกู้ ช่วงบ่ายพบกับตลาดนัดหุ้นกู้ 2558 และบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนที่ต้องการลงทุนในตราสารหนี้ออกใหม่ ที่ปรึกษาทางการเงินและบริษัทหลักทรัพย์ประเภทจัดจำหน่ายตราสารหนี้  ?ปัจจุบันมีภาคเอกชนเพียง 219

ขึ้นพร้อมกันนี้ ก.ล.ต. สนับสนุนให้ผู้ลงทุนมีข้อมูลประกอบการตัดสินใจลงทุนเพียงพอและต่อเนื่อง โดยกำหนดให้ผู้จัดจำหน่ายหลักทรัพย์ที่มีส่วนในการกำหนดราคา (Lead Underwriter) ต้องออกบทวิเคราะห์หุ้นที่เสนอขาย

เพียงพอ ส่งผลให้ผู้สอบบัญชีของ AI ไม่แสดงความเห็นต่องบการเงินรวมงวดปี 2557 ของ AI เนื่องจากสาเหตุเดียวกัน ต่อมา AIE แจ้งว่าอยู่ระหว่างดำเนินการแก้ไขปัญหาและรวบรวมเอกสารหลักฐานที่เกี่ยวข้องเพื่อให้ผู้สอบ

การจัดสัมมนาครั้งนี้ ตั้งใจให้บริษัทจดทะเบียนเข้าใจว่า แม้จะมีข้อกำหนดให้เปิดเผยการมีกระบวนการทบทวน (self-assessment) การนำ CG Code ไปปรับใช้ในแบบ 56-1 แต่แท้จริงแล้ว การเปิดเผยข้อมูลดังกล่าวเป็นเพียง

ข้อกำหนดให้ผู้ประกอบธุรกิจต้องมีทรัพยากรที่จำเป็นและบุคลากรที่มีความเชี่ยวชาญอย่างเพียงพอในการกำกับดูแลและบริหารความเสี่ยงงาน outsource ได้อย่างมีประสิทธิภาพ รวมทั้งในกรณีที่จะ outsource งานด้านการ

ปัจจัยหรือเหตุการณ์ที่อาจต้องหยุดใช้เทคโนโลยีทำงาน ทั้งนี้ เพื่อให้ผู้ลงทุนมีข้อมูลที่เพียงพอในการตัดสินใจใช้บริการ ก.ล.ต. ได้เผยแพร่เอกสารรับฟังความคิดเห็นในเรื่องดังกล่าวไว้ที่เว็บไซต์ https

อยู่ โดยในกรณีที่ ก.ล.ต. พบว่า สำนักงานสอบบัญชีมีระบบควบคุมคุณภาพงานที่ไม่รัดกุมในบางส่วน จะสามารถสั่งให้มีการแก้ไขเฉพาะจุดดังกล่าวได้ แทนที่จะมีทางเลือกเพียงการสั่งพักหรือเพิกถอนความเห็นชอบผู้สอบบัญชีใน

150 วัน เหลือไม่เกิน 30 วัน ซึ่งจะช่วยให้จำนวนผู้สอบบัญชีในตลาดทุนเพิ่มขึ้นอย่างรวดเร็วเพียงพอต่อจำนวนบริษัทจดทะเบียน อีกทั้งเป็นแรงจูงใจให้สำนักงานสอบบัญชีพัฒนาปรับปรุงระบบการควบคุมคุณภาพงานให้ดียิ่ง

ธุรกิจต้องมีระบบงานรองรับกระบวนการขายเพื่อให้มั่นใจได้ว่าผู้ขายมีความรู้ในผลิตภัณฑ์ที่จะขาย และมีจำนวนเพียงพอต่อการให้บริการแก่ลูกค้า รวมถึงมีกระบวนการขายที่สอดคล้องกับพฤติกรรมผู้ลงทุนก.ล.ต. เผยแพร่เอกสาร