หลักทรัพย์และมีการลงทุนในหลักทรัพย์เป็นหลัก ซึ่งการดำเนินธุรกิจดังกล่าวมีลักษณะเช่นเดียวกับธุรกิจของบริษัทหลักทรัพย์ประเภทการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์หรือการค้าหลักทรัพย์ แต่หลักเกณฑ์ในการ

ทรัพย์ต่างประเทศในลักษณะเดียวกับสัญญาที่ทำกับบริษัทหลักทรัพย์ที่มิใช่สมาชิกในปัจจุบัน สำนักงานจึงขอความร่วมมือให้บริษัทหลักทรัพย์แจ้งชื่อคู่สัญญาและอัตราค่าธรรมเนียมนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ที่ตกลงกันตาม

สำนักงานจึงขอซักซ้อมความเข้าใจในเรื่องนี้ว่า เพื่อป้องกันมิให้เกิดปัญหาเช่นเดียวกับที่ได้เกิดขึ้นแล้ว ขอให้บริษัทจัดการส่งร่างหนังสือชี้ชวนดังกล่าวให้สำนักงานตรวจดูล่วงหน้าก่อนการจัดพิมพ์ ทั้งนี้ สำหรับการ

หลักเกณฑ์ข้อจำกัดการถือหน่วยลงทุนข้างต้น ไม่รวมถึงกองทุนรวมที่มุ่งเน้นลงทุนเพียงครั้งเดียวโดยถือทรัพย์สินที่ลงทุนไว้จนครบกำหนดอายุของกองทุนรวมและไม่มีการซื้อขายระหว่างอายุกองทุน (term fund) ซึ่งมักจะ

เป็นการป้องกันมิให้เกิดปัญหาในลักษณะเดียวกับปัญหาข้างต้นในอนาคต อันเนื่องจากการที่ผู้สอบบัญชีของกิจการไม่สามารถปฏิบัติงานได้ ไม่ว่าด้วยสาเหตุใดก็ตามสำนักงานจึงขอเสนอแนะแนวทางให้กิจการดำเนินการ

ทรัพย์ที่ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทการจัดการกองทุนรวม การจัดการกองทุนส่วนบุคคล และการจัดการเงินร่วมลงทุน ยังคงเดิม คือ เป็นไปในแนวทางเดียวกับประกาศที่ ทธ/น/ข. 45/2552 โดยมีสาระสำคัญคือ

เป็นการแก้ไขเพียงรายการเดียว สำหรับกรณีที่เป็นการแก้ไขเพียง 1 เรื่อง แต่กระทบให้ต้องแก้ไขหลายรายการ เช่น การเปลี่ยนชื่อบริษัทจัดการ หรือการเปลี่ยนชื่อกองทุน เป็นต้น จากเดิมที่คิดค่าธรรมเนียมเป็นรายการ

การตรวจสอบงบการเงิน ที่ให้ถือปฏิบัติกับการตรวจสอบงบการเงินสำหรับรอบบัญชีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2555 ซึ่งจะนำมาใช้แทนมาตรฐานการสอบบัญชี รหัส 240 ฉบับปัจจุบันนั้น มีวัตถุประสงค์เช่นเดียวกับ

/2545 เรื่อง การให้ความเห็นชอบผู้สอบบัญชีของบริษัทหลักทรัพย์ที่ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์เฉพาะประเภทการเป็นที่ปรึกษาการลงทุนเพียงประเภทเดียวและบริษัทหลักทรัพย์ที่ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลัก

ต้องหรือไม่ จึงต้องจัดให้มีผู้รับรอง NAV ในทำนองเดียวกับผู้ดูแลผลประโยชน์ของกองทุนรวม ดังนั้น "ผู้รับรอง" NAV ของกอง PVD จึงต้องเป็นอีกบุคคลหนึ่งแยกต่างหากจากบริษัทจัดการ นอกจากนี้ หากพิจารณาตาม ข้อ 149