ทรัพย์และตัวแทนสัญญาซื้อขายล่วงหน้า1 (“ผู้ประกอบธุรกิจ”) เพื่อให้ผู้ประกอบธุรกิจก าหนดนโยบายและกระบวนการควบคุมดูแลด้านความปลอดภัย ของระบบสารสนเทศให้ครอบคลุมในเร่ืองการแบ่งแยกอ านาจหน้าที่ (segregation of
3 (third line of defense) : การตรวจสอบ 1. ผู้ประกอบธุรกิจควรจัดให้มีโครงสร้างการกำกับดูแลและบริหารจัดการความเสี่ยงด้าน IT ที่มีการถ่วงดุลอำนาจ (check and balance) และมีการแบ่งแยกหน้าที่ (segregation
วัตถุประสงค์ 1. เพื่อให้มั่นใจได้ว่าทรัพย์สินของลูกค้า มีการจัดเก็บแบ่งแยกชัดเจนจากทรัพย์สินของบริษัท (segregation of clients assets) และปลอดภัยจากการสูญหาย 2. เพื่อแสดงให้เห็นว่าบริษัทมีกระบวนการรับฝาก-ถอน
secured creditor and have ACO I make investments as an unsecured creditor for ease of management and investment segregation. Moreover, the SSG Group’s investments do not have any conflict of interest with
segregation of duties ตัวอย่าง (ก) แยกงานในส่วนท่ีก่อให้เกิดความเส่ียงออกจากส่วนท่ีควบคุมความเส่ียง (ข) มีการแบ่งแยกกลไกหรือหน่วยงานท่ีมีหน้าท่ีความรับผิดชอบหรือมีลักษณะการปฏิบัติงาน ท่ีอาจก่อให้เกิดความขัดแย้ง
Initial Margin เปนจํานวนเงิน 100,000 บาทตอ 1 contract กองทุน ABC ตองทําการฝาก Initial Margin กับ TFEX เปนจํานวน 30 x 100,000 = 3,000,000 บาทและตองทําการกันแยกทรัพยสิน 16 (Asset Segregation) โดยทําการ
การกำกับดูแลและบริหารจัดการความเสี่ยงด้าน IT ที่มีการถ่วงดุลอำนาจ (check and balance) และมีการแบ่งแยกหน้าที่ (segregation of duties) อย่างเหมาะสม ตามหลักการแบ่งแยกหน้าที่ 3 ระดับ (3 LoDs) ได้แก่ (1) การ
เทคโนโลยีสารสนเทศระดับองค์กรที่ดี ควรพิจารณาตาม หลักการถ่วงดลุอำนาจอย่างอิสระ (Check and Balance) และการแบ่งแยกหน้าท่ีอย่างเหมาะสม (Segregation of Duties) ตามระดับของ Three Lines of Defence อันได้แก่ หน่วยงา
รับผิดชอบท่ีเหมาะสม (Segregation of duties) เป็น 3 ระดบั ได้แก่ ผู้ปฏิบัติงาน (First line of defence) ผู้ที่ทำ หน้าท่ีบริหารความเสี่ยง (Second line of defence) และผู้ตรวจสอบ (Third line of defence) โดย