หนึ่งของภาคธุรกิจและบริษัทจดทะเบียนที่ต้องคำนึงถึง ด้วยเห็นว่าเป็นเรื่องที่สอดคล้องกับ หน้าที่ของกรรมการและผู้บริหารบริษัทที่ต้องปฏิบัติหน้าที่ด้วยความระมัดระวัง (fiduciary duty) และหลักการบริหารจัดการ

ปี  (3) มีกรรมการและผู้บริหารสูงสุดของแต่ละสายงานที่ไม่มีลักษณะขาดความน่าไว้วางใจ และต้องมีหน้าที่ความรับผิดชอบในฐานะที่เป็นกรรมการและผู้บริหาร (fiduciary duty)  (4) ขายหุ้นผ่านตัวกลาง ซึ่งมีหน้าที่ใน

ก.ล.ต.** และรายงานประจำปี  (3) มีกรรมการและผู้บริหารสูงสุดของแต่ละสายงานที่ไม่มีลักษณะขาดความน่าไว้วางใจ และต้องมีหน้าที่ความรับผิดชอบในฐานะที่เป็นกรรมการและผู้บริหาร (fiduciary duty)  (4) ขายหุ้นผ่าน

-disclosure of material facts that could influence investment decisions, failure of directors or executives of listed companies to perform fiduciary duties and using or allowing other persons to use a nominee

fiduciary duties owed to their clients would undermine the integrity of the industry and the capital market as a whole. The SEC will not tolerate dishonest conducts of market professionals who seek personal

ซื้อหรือขายหน่วยลงทุนของกองทุนรวม (trailer fee) ให้ผู้ประกอบธุรกิจที่ขายหน่วยลงทุน ต้องพิจารณาด้วยความระมัดระวังและความรับผิดชอบ (fiduciary duties) ให้เหมาะสมกับบริการที่ผู้ลงทุนได้รับ (fee for reasons

ความระมัดระวังและซื่อสัตย์สุจริต (fiduciary duties) ซึ่งต้องตัดสินใจโดยไม่มีส่วนได้เสียไม่ว่าทางตรงหรือทางอ้อมในเรื่องที่ตัดสินใจ ข้อมูลในรายงานดังกล่าวจึงเป็นประโยชน์ต่อการติดตามดูแล

สุจริต เพื่อรักษาผลประโยชน์ของบริษัท (fiduciary duties) ดังนั้น เพื่อให้การทำหน้าที่ของกรรมการของบริษัทเป็นไปโดยถูกต้องและเหมาะสม สำนักงานจึงขอแนะนำให้บริษัทส่งกรรมการของบริษัทเข้ารับการอบรมในหลักสูตรที่

น่าเชื่อถือ ให้บริษัทจัดการพิจารณาโดยยึดหลักความรับผิดชอบและความระมัดระวัง (fiduciary duties) และต้องไม่เลือกปฏิบัติโดยใช้ข้อมูลการจัดอันดับความน่าเชื่อถือที่เอื้อประโยชน์แก่กองทุนอย่างไม่เหมาะสม

เป็นส าคัญ ในหลายประเทศจึงมีการก าหนด เร่ืองการจัดการกองทุนด้วยหลัก fiduciary duty1 ไว้ในระดับกฎหมาย และสร้างกลไกการ oversight กองทุนรวม ซึ่งในแต่ละประเทศมีกลไกที่แตกต่างกันไปตามรูปแบบการจัดตั้งกองทุน