ประสิทธิภาพ และพึงกระทำด้วยความเชี่ยวชาญและความระมัดระวังเยี่ยงวิชาชีพ ทั้งนี้ ตัวอย่างของวิธีการเก็บหลักฐานที่สามารถใช้ดำเนินการตรวจสอบมีดังนี้ วิธีการเก็บหลักฐาน คำอธิบาย การสังเกตการณ์ (observation) สังเกต
หลักฐานที่สามารถใช้ดำเนินการตรวจสอบมีดังนี้ วิธีการเก็บหลักฐาน คำอธิบาย การสังเกตการณ์ (observation) สังเกตขั้นตอนหรือวิธีปฏิบัติงานของผู้ปฏิบัติงานของบริษัทที่รับการตรวจสอบ การสัมภาษณ์/สอบถาม (inquiry
current accounts for the highest efficiency in cost management. We are therefore continuously monitoring and analyzing the course of events. Subject to our regular reviews and improvements in liquidity risk
persons of the transactions when the accounts are opened or when the first transaction is processed in case where there is no account-opening (initial KYC/CDD) and on an on-going basis throughout the course
the accounts are opened or when the first transaction is processed in case where there is no account-opening (initial KYC/CDD) and on an on-going basis throughout the course of the relationship with
-going basis throughout the course of the relationship with clients (on-going KYC/CDD). Clause 9. In conducting the KYC/CDD process pursuant to Clause 8, securities company is required to perform the
during the course of business undertaking; (7) “ investor contact ” means any person who performs duties in contacting, soliciting, giving advice or planning related to the purchase or sale or investment
; (6) “inside information” means material facts which affect the change in the price of securities but have not yet been disclosed to the public and a securities company has acquired during the course of
นผูตดิตอกับผูลงทุน (refresher course) ตามหลักสูตร ของสถาบันฝกอบรม หรือตามหลักสูตรที่สํานักงานยอมรับ แตสําหรับแนวทางที่ประกาศใชใหมนี้ สํานักงานจะพจิารณาโดยใชหลักของการดาํรงความรูความสามารถสําห