การซื้อขายหลักทรัพย์หรือทำธุรกรรมในครั้งแรก (non-face to face) รวมทั้งสามารถรองรับการทำธุรกรรมผ่านระบบเทคโนโลยีสารสนเทศที่มีการพัฒนาอย่างต่อเนื่องได้ ข้อ 5 

– (a) the issuer's principal bankers to the extent the issuer has a continuing relationship with such entities; (b) the sponsor for listing or issue manager to the offer; (c) the underwriter to the offer

face to face เช่น อินเตอร์เน็ต ATM เป็นต้น อนึ่ง สำนักงานขอนำส่ง “แนวทางการเปิดเผยและอธิบายข้อมูลเกี่ยวกับการเปรียบเทียบผลการดำเนินงานของกองทุนรวม ณ จุดขายให้แก่ผู้ลงทุน” ตามที่

การพัฒนารูปแบบการเปิดบัญชีและทำ e-KYC ทั ้งนี้ เนื ้อหาในแนวทางปฏิบัติฯ นี้ครอบคลุมการทำ KYC ทั ้งแบบพบเห็นลูกค้าต่อหน้า (face-to-face) โดยมีการใช้เคร ื ่องม ือหรือเทคโนโลยีเข ้ามาเสร ิมให้การดำเนินการ

% 1. 8%&'&)+*2. %

เงินตราตางประเทศและทองคํา เชน ออปชันที่ อางอิงกับหลกัทรัพยตางประเทศ เปนตน 2 replacement cost หมายถึง marked to market value ของสัญญา (มูลคาเดียวกับที่ใชในการคํานวณสินทรัพยสภาพคลอง) ซึ่งบอกถงึว

ทรัพยอางอิงอยูในรูปของเงินตราตางประเทศและทองคํา เชน ออปชันที่ อางอิงกับหลกัทรัพยตางประเทศ เปนตน 2 replacement cost หมายถึง marked to market value ของสัญญา (มูลคาเดียวกับที่ใชในการคํานวณสิน

2.1.1 2.2.2 Non FX-linked รายละเอียดเหมือนขอ้ 2.1.1 รายละเอียดเหมือนข้อ 2.1.1 2. ธุรกรรมอนุพันธ์ลักษณะ back-to-back (หมายเหตุ 3) รายละเอียดเหมือนข้อ 2.1.1 ไม่ต้องคำนวณความเสี่ยงในส่วน position risk 1 โดย

. ธุรกรรมอนุพันธ์ลักษณะ back-to-back (หมายเหตุ 3) รายละเอียดเหมือนข้อ 2.1.1 ไม่ต้องคำนวณความเสี่ยงในส่วน position risk หมายเหตุ : 1. ในการพิจารณาว่าการมีสถานะในอนุพันธ์ใดเข้าข่ายเป็นการป้องกันความเสี่ยงตามที่

2.1.1 3. ธุรกรรมอนุพนัธ์ลกัษณะ back-to-back (หมายเหตุ 3) รายละเอียดเหมือนขอ้ 2.1.1 ไม่ตอ้งค านวณความเส่ียงในส่วน position risk หมายเหตุ : 1. ในการพิจารณาว่าการมีสถานะในอนุพนัธ์ใดเขา้ข่ายเป็นการป้องกนัความ