ลักษณะที่เข้าเงื่อนไข ดังต่อไปนี้ 3.1 มีสินค้าหรือตัวแปรอ้างอิงตัวเดียวกัน 3.2 มีมูลค่าเงินต้น (notional value) เท่ากัน 3.3 มีวันครบกำหนดสัญญาวันเดียวกัน และ 3.4 เป็นสกุลเงินเดียวกัน หมวดที่ 1 : สินทรัพย์
ทั้ง 2 สัญญาอยา่งสมบรูณ์ และมีลกัษณะท่ีเขา้เง่ือนไข ดงัต่อไปน้ี 3.1 มีสินคา้หรือตวัแปรอา้งอิงตวัเดียวกนั 3.2 มีมูลค่าเงินตน้ (notional value) เท่ากนั 3.3 มีวนัครบก าหนดสัญญาวนัเดียวกนั และ 3.4 เป็นสกุล
สัญญาอย่างสมบรูณ์ และมีลักษณะที่เข้าเงื่อนไข ดงัต่อไปนี ้ 3.1 มีสินค้าหรือตัวแปรอ้างอิงตวัเดียวกัน 3.2 มีมูลค่าเงินตน้ (notional value) เท่ากัน 3.3 มีวันครบก าหนดสัญญาวันเดียวกัน และ 3.4 เป็นสกุลเงนิ
มีมูลค่าเงินต้น (notional value) เท่ากัน 3.3 มีวันครบกำหนดสญัญาวันเดียวกัน และ 3.4 เป็นสกุลเงินเดียวกัน 11 แบบรายงาน ฉบับปรับปรุง ม.ค. 64 แบบ ดจ. 1 หมวดที่ 1 : สินทรัพย์สภาพคล่อง ก. การคำนวณมูลค่าเงิน
(notional amount) เว้นแต่กรณีที่เป็นสัญญาออปชัน ให้คำนวณตามขนาดของสัญญาคูณกับค่าเดลต้าของสัญญาออปชันนั้น ตัวอย่างการคำนวณ net exposure : กองทุน LTF ที่มีการลงทุนในหุ้นฯ ร้อยละ 80 ของ NAV และทำ
ทรัพยอางอิงนั้น โดยที่สถานะเทียบเทาสินทรพัยอางอิงเทากบั delta คูณกบั current value ของสินทรัพยอางอิงในจํานวนทีร่ะบุตามสัญญาหรือตราสารนัน้ (คือ marked to market value of the notional amount of the
value of the notional amount of the contracts ตาม footnote ที่ 15) (2) มูลคา current value ของใบสําคัญแสดงสิทธทิี่จะซื้อหุน ออปชัน หรือ ใบสําคัญ แสดงสิทธิอนพัุนธ แลวแตกรณ ี ข. ใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะ